文章以2008—2017年我國(guó)69家商業(yè)銀行上市公司為研究樣本,分析了房?jī)r(jià)波動(dòng)和住房抵押貸款規(guī)模對(duì)不良貸款率的影響。結(jié)果表明:房?jī)r(jià)波動(dòng)和住房抵押貸款規(guī)模顯著影響不良貸款率;房?jī)r(jià)上漲和住房抵押貸款規(guī)模擴(kuò)張與不良貸款率顯著負(fù)相關(guān),房?jī)r(jià)上漲和住房抵押貸款規(guī)模擴(kuò)展的兩者共同作用下,商業(yè)銀行的不良貸款率極大降低,充分說(shuō)明了住房抵押貸款是低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。本文進(jìn)一步考慮了資本充足率和事務(wù)所規(guī)模的影響,發(fā)現(xiàn)相對(duì)銀行資本充足監(jiān)管政策預(yù)期期間（2008—2013）,在銀行資本充足監(jiān)管政策執(zhí)行期間（2014—2017）,資本充足率對(duì)不良貸款率的影響更為顯著;與"非四大"會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的商業(yè)銀行相比,"四大"會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的商業(yè)銀行的不良貸款率往往較低。 

【文章來(lái)源】：財(cái)會(huì)通訊. 2020年16期 北大核心

【文章頁(yè)數(shù)】：4 頁(yè)

【文章目錄】：
一、引言
二、理論分析與研究假設(shè)
三、研究設(shè)計(jì)
    （一）樣本選擇與數(shù)據(jù)來(lái)源
    （二）變量定義
    （三）模型構(gòu)建
四、實(shí)證分析
    （一）描述性統(tǒng)計(jì)
    （二）相關(guān)性分析
    （三）回歸分析
五、結(jié)論與啟示



本文編號(hào)：2950641