資產(chǎn)證券化是20世紀70年代以來世界金融創(chuàng)新的一個新亮點,它是將金融機構或其他企業(yè)持有的缺乏流動性,但能夠產(chǎn)生可預見的、穩(wěn)定的現(xiàn)金流的資產(chǎn),通過一定的結構安排,對其風險與收益進行重組,以原始資產(chǎn)為擔保,創(chuàng)設可以在金融市場上銷售和流通的金融產(chǎn)品。它深刻地改變了美國等世界許多國家的社會與經(jīng)濟生活,引發(fā)了一系列的制度創(chuàng)新、市場創(chuàng)新,技術創(chuàng)新和法律變革。在我國,隨著改革開放的深入,國有商業(yè)銀行（本文指工農中建四大國有獨資商業(yè)銀行,本文中的商業(yè)銀行即特指這四大國有商業(yè)銀行）面臨的各種問題進一步凸現(xiàn)出來。由于歷史和體制的原因,銀行自有資本金不足,資產(chǎn)流動性水平低,尤其是銀行不良資產(chǎn)數(shù)額巨大,導致風險高度集中,這些都嚴重阻礙了國有商業(yè)銀行自身的改革和發(fā)展。為了解決上述問題,我們正在大力推進國有商業(yè)銀行的改革。金融業(yè)發(fā)展的歷史表明,金融創(chuàng)新是規(guī)避金融風險,穩(wěn)定金融體系的主要途徑,資產(chǎn)證券化作為國際金融領域近三十年來最重要的金融創(chuàng)新之一,利用其處置國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn),從而促進國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展是一個比較好的思路。 推行國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化,涉及一系列法律問題,本文從資產(chǎn)證券化的一般理論出發(fā),首先對其進行了具體的法理分析,在此基礎上論述了在我國開展國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的可行性和意義,接著從不良資產(chǎn)證券化的證券化資產(chǎn)的法律構造,不良資產(chǎn)證券化特殊目的載體的法律定位,資產(chǎn)轉移的法律保障,不良資產(chǎn)證券化信用增級和信用評級的法律環(huán)境,不良資產(chǎn)證券化的法律監(jiān)管這幾個方面對我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化法律框架的構建和完善進行了詳細探討。

 

湖南大學湖南省211工程院校985工程院校教育部直屬院校

 

【學位級別】：碩士

 

頁數(shù)：51

 

文章目錄

摘要

Abstract

第1章 導言

    1.1 研究目的和意義

    1.2 研究思路和文章結構

    1.3 文獻綜述

第2章 資產(chǎn)證券化的理論基礎

    2.1 資產(chǎn)證券化概述

        2.1.1 資產(chǎn)證券化的概念

        2.1.2 資產(chǎn)證券化的基本原理

    2.2 資產(chǎn)證券化的法理分析

        2.2.1 資產(chǎn)證券化的法律價值

        2.2.2 資產(chǎn)證券化的法律本質

        2.2.3 資產(chǎn)證券化的法律關系

        2.2.4 資產(chǎn)證券化的法律運作

第3章 推行國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的可行性和意義

    3.1 推行國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的可行性

        3.1.1 國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化在理論上具有可行性

        3.1.2 推行國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的現(xiàn)實條件具備

    3.2 推行國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的意義

    3.3 國外銀行不良資產(chǎn)證券化的實踐及其啟示

        3.2.1 國外銀行不良資產(chǎn)證券化的實踐

        3.2.2 國外銀行不良資產(chǎn)證券化實踐的啟示

第4章 國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化法律制度框架的構建和完善

    4.1 不良資產(chǎn)證券化基礎資產(chǎn)的法律構造

        4.1.1 證券化基礎資產(chǎn)的法律性質

        4.1.2 不良資產(chǎn)證券化基礎資產(chǎn)池的構造

    4.2 特殊目的載體的法律定位

        4.2.1 特殊目的載體（SPV）與破產(chǎn)隔離

        4.2.2 SPV的一般法律組織形式

        4.2.3 SPV設立的法律障礙和法律組織形式創(chuàng)新

    4.3 資產(chǎn)轉移的法律保障

        4.3.1 資產(chǎn)實現(xiàn)“真實銷售”的法律標準

        4.3.2 資產(chǎn)轉移的方式

        4.3.3 資產(chǎn)轉移的法律效力

        4.3.4 資產(chǎn)轉移的法律瓶頸和法律模式選擇

    4.4 不良資產(chǎn)證券化信用增級和信用評級的法律環(huán)境

        4.4.1 信用增級

        4.4.2 信用評級

        4.4.3 不良資產(chǎn)證券化信用法制環(huán)境的缺陷和完善

    4.5 不良資產(chǎn)證券化的法律監(jiān)管

        4.5.1 監(jiān)管主體

        4.5.2 監(jiān)管內容

結論

參考文獻

致謝

附錄A 攻讀學位期間所發(fā)表的學術論文目錄

 

參考文獻

 

期刊論文

 

[1]不良資產(chǎn)證券化信用增級方法初探[J]. 何慶東.  福建金融管理干部學院學報. 2003(05)

[2]論我國資產(chǎn)證券化中特殊目的機構的法律構建[J]. 郭玉軍,甘勇.  武漢大學學報(社會科學版). 2003(03)

[3]試析我國資產(chǎn)證券化進程中的信用評級[J]. 王巖.  河南商業(yè)高等�？茖W校學報. 2003(03)

[4]試論我國資產(chǎn)證券化運作的法律問題[J]. 陳肇強.  上海交通大學學報(哲學社會科學版). 2003(02)

[5]國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化初探[J]. 張衢.  金融研究. 2002(06)

[6]論我國SPV的設立模式[J]. 王光友.  國際金融研究. 2001(12)

[7]信用評級在資產(chǎn)證券化中的作用[J]. 洪玫.  投資研究. 2001(06)

[8]關于我國銀行不良資產(chǎn)證券化若干問題的思考[J]. 施小平,劉麗明.  管理現(xiàn)代化. 2001(02)

[9]資產(chǎn)證券化的法律問題分析[J]. 李尚公,沈春暉.  法學研究. 2000(04)

[10]我國銀行資產(chǎn)證券化的關鍵環(huán)節(jié)及制度條件[J]. 傅斌.  金融研究. 2000(04)