【摘要】：A集團財務(wù)公司成立于2006年,經(jīng)過近幾年的實踐與發(fā)展,A集團公司金融板塊投資規(guī)模顯著提升,經(jīng)濟效益穩(wěn)步增長,產(chǎn)融協(xié)同效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。但隨著A集團的轉(zhuǎn)型升級和所處地區(qū)的政策影響,其傳統(tǒng)的港口業(yè)務(wù)有所減少,利潤下降,迫切的需要A集團財務(wù)公司提升資金管理水平、發(fā)揮財務(wù)公司各項職能,鞏固提升港口綜合競爭優(yōu)勢、助力集團加速轉(zhuǎn)型。本文以A集團財務(wù)公司為研究對象,運用文獻研究法、案例分析法、歸納分析法SWOT分析等方法,分析A集團財務(wù)公司資金管理方面存在的優(yōu)勢、不足及發(fā)展機遇。通過對資金管理、交易成本理論、內(nèi)部資本市場等理論的研究,探討如何通過司庫管理模式進行高效的資金集中管理,并設(shè)計出一套有針對性的司庫構(gòu)建方案。本文基于對A集團財務(wù)公司當前資金管理的SWOT分析,確立了采用司庫管理模式優(yōu)化資金管理的策略,并明確了“統(tǒng)一賬戶體系,依托財務(wù)公司資金集中結(jié)算平臺,通過信息化系統(tǒng)集成手段,實現(xiàn)統(tǒng)籌管理資金資源,集中監(jiān)控收支信息,統(tǒng)一管理融資業(yè)務(wù),有效控制資金風險,全面提升決策支持能力”的司庫管理體系建設(shè)目標。以統(tǒng)一賬戶體系為基礎(chǔ),以完善制度建設(shè)為保障,以加強銀行賬戶管理、現(xiàn)金收支管理、現(xiàn)金集中管理、融資管理為重點建設(shè)內(nèi)容,分“統(tǒng)一歸集賬戶、強化業(yè)務(wù)管控、完善審批監(jiān)控”三個階段開展司庫系統(tǒng)建設(shè)工作,同時通過平臺、制度、技術(shù)、管理方面的建設(shè),確保司庫管理安全有效的落實,并分析該方案對集團資金集中度、資金監(jiān)管能力、決策支持等方面的積極作用,為今后推進司庫管理體系建設(shè)進程、進一步深化資金集中管理提供思路和理論借鑒。
【圖文】：

逑資產(chǎn)規(guī)模的進一步擴大和集團運營方向的轉(zhuǎn)型升級。Ａ集團近五年資產(chǎn)變化及港逡逑口吞吐量情況如圖３．２－３．３所示：逡逑＝灥邐；丨逡逑Ｓ邋卿－＇ｗ４Ｋ＿ｍ＇ｉ＾＾ｐ＾Ｓｐｊｇｉｓ＾逡逑１１５０邋）－邋ｒｒ：＾ｃ邋＾ｍＷｆ￣，＇．，：．邋．邐＇邋．．．．邋ｙｗ．邋■邋■＇邋．＇：．．心Ｖ．ｖ．邋：．．．．．心．－．＿．）＾‘－／尤）一逡逑丨＝藏ｖ邋＞邐，，邋＾ｒｖｉｍ＾＆Ｌ邋Ｊ＾；：逡逑２０１３邋年邐２０１４邋年邐２０１５邋年邐２０１６邋年邐２０１７邋年逡逑圖３．２邋２０１３－２０１７年Ａ集團資產(chǎn)變化圖逡逑Ｆｉｇ．邋３．２邋Ｃｈａｎｇｅ邋ｏｆ邋Ａｓｓｅｔｓ邋ｏｆ邋Ａ邋Ｇｒｏｕｐ邋ｆｒｏｍ邋２０１３邋ｔｏ邋２０１７逡逑：：；ｒ邐同邐ｎ邐ｎ邐ｉ逡逑：：：Ｍ＼邋ｎ邋ｎ；逡逑２０１３邐２０１４年邐２０１５邋年邐２０１６邋年邐２０１７邋年逡逑圖３．３邋２０１３－２０１７年Ａ集團貨物吞吐量增長情況逡逑Ｆｉｇ．邋３．３

逑資產(chǎn)規(guī)模的進一步擴大和集團運營方向的轉(zhuǎn)型升級。Ａ集團近五年資產(chǎn)變化及港逡逑口吞吐量情況如圖３．２－３．３所示：逡逑＝灥邐；丨逡逑Ｓ邋卿－＇ｗ４Ｋ＿ｍ＇ｉ＾＾ｐ＾Ｓｐｊｇｉｓ＾逡逑１１５０邋）－邋ｒｒ：＾ｃ邋＾ｍＷｆ￣，＇．，：．邋．邐＇邋．．．．邋ｙｗ．邋■邋■＇邋．＇：．．心Ｖ．ｖ．邋：．．．．．心．－．＿．）＾‘－／尤）一逡逑丨＝藏ｖ邋＞邐，邋＾ｒｖｉｍ＾＆Ｌ邋Ｊ＾；：逡逑２０１３邋年邐２０１４邋年邐２０１５邋年邐２０１６邋年邐２０１７邋年逡逑圖３．２邋２０１３－２０１７年Ａ集團資產(chǎn)變化圖逡逑Ｆｉｇ．邋３．２邋Ｃｈａｎｇｅ邋ｏｆ邋Ａｓｓｅｔｓ邋ｏｆ邋Ａ邋Ｇｒｏｕｐ邋ｆｒｏｍ邋２０１３邋ｔｏ邋２０１７逡逑：：；ｒ邐同邐ｎ邐ｎ邐ｉ逡逑：：：Ｍ＼邋ｎ邋ｎ；逡逑２０１３邐２０１４年邐２０１５邋年邐２０１６邋年邐２０１７邋年逡逑圖３．３邋２０１３－２０１７年Ａ集團貨物吞吐量增長情況逡逑Ｆｉｇ．邋３．３
【學位授予單位】：大連海事大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2018
【分類號】：F832.39;F274

【參考文獻】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 王增業(yè);;跨國公司司庫管理經(jīng)驗及啟示[J];國際石油經(jīng)濟;2015年03期

2 朱南;譚德彬;;我國財務(wù)公司資金使用效率、動態(tài)變化及影響因素研究——基于DEA方法的實證分析[J];金融研究;2015年01期

3 王巖玲;王增業(yè);胡瀟;吳珊;;跨國公司司庫管理經(jīng)驗借鑒[J];中國銀行業(yè);2014年12期

4 舒鵬;;跨國公司現(xiàn)金池管理模式探析[J];中國外資;2013年11期

5 梁莉;;企業(yè)集團資金結(jié)算中心運行現(xiàn)狀及完善建議[J];現(xiàn)代商業(yè);2012年26期

6 張岱;;企業(yè)集團財務(wù)公司相關(guān)風險研究[J];會計之友;2012年23期

7 劉榮;;中石油司庫“突圍”[J];首席財務(wù)官;2011年07期

8 張瑞君;徐婷芳;;企業(yè)集團司庫管理的職能構(gòu)成淺析[J];財務(wù)與會計;2010年06期

9 陳雅寧;;論財務(wù)公司的全面風險管理[J];會計之友(中旬刊);2009年12期

10 張保龍;;財務(wù)公司發(fā)展模式的中外比較與借鑒[J];會計之友(上旬刊);2009年02期

相關(guān)碩士學位論文 前6條

1 喬丹;企業(yè)集團資金管理的優(yōu)化研究[D];河南工業(yè)大學;2016年

2 馮淑玉;集團公司資金集中管理優(yōu)化研究[D];江蘇大學;2016年

3 陳陽;天津港集團資金集中管理研究[D];天津財經(jīng)大學;2015年

4 趙曉燕;海爾財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融發(fā)展模式研究[D];西南交通大學;2015年

5 王瑞琦;中國石油資金管理模式創(chuàng)新研究[D];吉林大學;2012年

6 王一凡;企業(yè)集團財務(wù)公司資金管理模式的研究[D];天津大學;2012年

本文編號：2673047