由于綜合大型企業(yè)所處經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益復(fù)雜,使IT風(fēng)險(xiǎn)成為信息技術(shù)時(shí)代較為突出的風(fēng)險(xiǎn)之一。IT風(fēng)控是IT治理中的風(fēng)險(xiǎn)管理,風(fēng)險(xiǎn)控制的三道防線將直接影響企業(yè)的生存和發(fā)展。IT審計(jì)一般分為組織層面的IT審計(jì)、一般控制的IT審計(jì)和應(yīng)用控制的IT審計(jì),有效的IT審計(jì)是IT治理的雙重保證。

【文章頁(yè)數(shù)】：9 頁(yè)

【文章目錄】：
1 行業(yè)背景
    1.1 企業(yè)混合所有制改革
    1.2 集團(tuán)化戰(zhàn)略
    1.3 外資并購(gòu)
2 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
    2.1 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
    2.2 IT風(fēng)險(xiǎn)
3 大型綜合性國(guó)企集團(tuán)IT審計(jì)現(xiàn)狀及關(guān)注點(diǎn)
4 綜合大型企業(yè)集團(tuán)的IT風(fēng)控和審計(jì)趨勢(shì)
    4.1 IT風(fēng)險(xiǎn)控制
        4.1.1 組織形式
            4.1.1. 1“防線1”:IT部門
            4.1.1. 2“防線2”:風(fēng)險(xiǎn)控制部門
            4.1.1. 3“防線3”:內(nèi)部IT審計(jì)
        4.1.2 IT部門的定位
        4.1.3“新技術(shù)”應(yīng)用對(duì)企業(yè)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的影響
        4.1.4 IT風(fēng)險(xiǎn)控制的方法建議
    4.2 IT審計(jì)
        4.2.1 引入IT審計(jì)的意義
        4.2.2 大型國(guó)有企業(yè)IT風(fēng)險(xiǎn)控制成熟度
        4.2.3 IT審計(jì)方法論
        4.2.4 IT審計(jì)的必要性
    4.3 IT控制類型
        4.3.1 組織層面的IT審計(jì)
        4.3.2 一般控制的IT審計(jì)
        4.3.3 應(yīng)用控制層面的IT審計(jì)
            4.3.3. 1 訪問(wèn)控制測(cè)試
            4.3.3. 2 系統(tǒng)接口控制測(cè)試
            4.3.3. 3 系統(tǒng)報(bào)表測(cè)試
            4.3.3. 4 系統(tǒng)配置控制測(cè)試
5 結(jié)語(yǔ)



本文編號(hào)：3831792