【摘要】：融資性擔(dān)保企業(yè)指擔(dān)保企業(yè)做為信貸業(yè)務(wù)中的第三方,與銀行等債權(quán)人約定,在被擔(dān)保的債務(wù)人無法如約履行償債義務(wù)時,由擔(dān)保企業(yè)依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任。隨著我國民間金融的不斷發(fā)展,擔(dān)保行業(yè)日益擴大,促進(jìn)了地方資金融通,推動中小型企業(yè)的發(fā)展,彌補了正規(guī)金融的不足。但由于擔(dān)保企業(yè)作為正規(guī)金融的補充,其客戶質(zhì)量的差異性和擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)容,使其始終面臨著較高風(fēng)險。因此,擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險控制一直是國內(nèi)外關(guān)注的熱點。加之,近一年來,我國溫州、洛陽、西安等地的擔(dān)保企業(yè)全面崩盤,給地區(qū)經(jīng)濟、社會帶來了較大影響,解決擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險控制問題成為了一個重要課題。本文主要以融資性擔(dān)保企業(yè)為研究對象,首先對我國融資性擔(dān)保企業(yè)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理,結(jié)合實際情況對于其面臨的內(nèi)、外部風(fēng)險進(jìn)行總結(jié)和分析,發(fā)掘?qū)嶋H存在的風(fēng)險控制問題;其次,考慮到擔(dān)保企業(yè)面臨風(fēng)險問題的復(fù)雜性,本文參考了COSO組織提出的全面風(fēng)險管理的方法,基于過程管理和配套設(shè)施的全面風(fēng)控方法,最終歸納出目前影響我國融資性擔(dān)保公司風(fēng)險控制能力的五個主要因素;之后,本文從實證分析的角度對擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險控制能力進(jìn)行分析和研究,基于五個主要影響因素和實際情況提出相關(guān)的假設(shè),建立了相關(guān)的模型。通過調(diào)查問卷的方式進(jìn)行實證數(shù)據(jù)收集后,檢驗了五個因素對我國擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險控制能力的影響,并找到了其間的相互關(guān)系。本文通過實證分析驗證了有關(guān)于風(fēng)險控制的五個主要影響因素和風(fēng)險控制的有效性以及協(xié)整性之間的關(guān)系,完成了對于假設(shè)的檢驗。同時找到了對于擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險控制較為重要的幾項因素,并對各個因素重要性和相互關(guān)系有了較為清晰的認(rèn)識。同時,模型檢驗的結(jié)果也反映出了一些因素對于風(fēng)險控制能力的反作用,例如,在風(fēng)險管理初級水平的情況下,保后管理與監(jiān)督對于風(fēng)險控制的協(xié)整性具有一定的反作用,但是當(dāng)整體的風(fēng)險管理水平提高到一定程度之后,其對風(fēng)險控制有一定的促進(jìn)作用,同時,信息管理與控制對于風(fēng)險控制的有效性也有同樣的影響。本文還得出各大影響因素對于風(fēng)險控制能力的正向影響在一定的程度下效果較佳,但是如果不考慮整體的風(fēng)險管理能力,單一的增強其中的某一項管理對于整體的風(fēng)險控制會有反向的作用。這一現(xiàn)象在擔(dān)保業(yè)務(wù)的運營環(huán)境對于風(fēng)險控制的協(xié)整性和保后管理與監(jiān)督對于風(fēng)險控制的有效性方面尤為明顯。基于本文的研究結(jié)果,擔(dān)保企業(yè)在增加自身風(fēng)險控制能力的過程中應(yīng)該平衡各個因素的管理強度,對于自身情況進(jìn)行充分的了解之后選擇較為合理的風(fēng)險管理方式;同時,應(yīng)該考慮一些因素的反向影響,避免由于單項的風(fēng)險管理問題對于整體的風(fēng)險控制能力產(chǎn)生干擾。
【學(xué)位授予單位】：重慶大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F832.4

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本文編號：2692325