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基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究.doc 全文免費在線閱讀

發(fā)布時間:2016-09-25 14:03

  本文關(guān)鍵詞:基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究,由筆耕文化傳播整理發(fā)布。


網(wǎng)友cdsqbyl近日為您收集整理了關(guān)于基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究的文檔,希望對您的工作和學習有所幫助。以下是文檔介紹:基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究【摘要】:近年來,世界各地商業(yè)銀行操作風險頻發(fā),遭受操作風險損失嚴重的銀行甚至遭遇倒閉,操作風險的研究因此而成為熱點話題,很多金融界理論學者和實踐者紛紛對其管理問題進行探索與實踐。隨著這一問題的日益關(guān)注和金融危機的發(fā)生,巴塞爾協(xié)議中針對操作風險的認識也在不斷完善,從不關(guān)注操作風險問題到開始界定操作風險概念、提出操作風險計量方法,直至提出操作風險納入資本充足率計算公式,操作風險管理已成為全世界矚目的話題。中國金融界對操作風險的關(guān)注可以追溯到明清時期,從山西金融票號的發(fā)展研究中可以看到其對操作風險管理的有效方法與思維,隨著社會的不斷發(fā)展和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷深化,信用風險和市場風險更多得被金融學家與實踐者關(guān)注,操作風險這一問題的研究與探索在一段時間被忽視,然而這一問題卻始終存在于商業(yè)銀行的經(jīng)營當中。直到近幾年中國商業(yè)銀行案件頻發(fā),且大多涉及操作風險案件,為此中國銀監(jiān)會在2007 年出臺《商業(yè)銀行操作風險管理指引》。國內(nèi)外大多數(shù)文獻的研究是在對操作風險管理問題分析建議中提到應(yīng)從績效考核入手來管理操作風險,而將“從績效考核視角研究操作風險管理”作為獨立研究的文獻甚少。2010 年開始,中國各商業(yè)銀行尤其是國有控股商業(yè)銀行開始關(guān)注“操作風險納入績效考核來推動操作風險管理”這一思路的推廣與引用,2012 年中國國有控股商業(yè)銀行開始針對自身操作風險管理水平和績效考核現(xiàn)狀對各自的績效考核指標進行優(yōu)化研究與修正。由此,操作風險管理如何與績效考核的緊密結(jié)合的研究也逐步成為各大銀行實踐探索的熱點;诖,本文結(jié)合管理學研究思路,基于人力資源管理中的績效考核研究視角,對操作風險管理問題進行分析與探索。通過對中國國有控股商業(yè)銀行操作風險現(xiàn)狀的剖析及相關(guān)理論性剖析中,本文認為績效考核與操作風險管理之間存在緊密相關(guān)性,即績效考核體系的優(yōu)化將對操作風險管理水平提升起到關(guān)鍵作用。因此,本文就目前中國國有控股商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀進行深入分析,并從晉商傳統(tǒng)優(yōu)秀文化入手,對晉商在人力資源尤其是績效考核方面進行深入研究與分析,對中國股份制商業(yè)銀行在這方面發(fā)展的成功經(jīng)驗及國際活躍銀行的先進思路有所借鑒,從而得出適合中國國有控股商業(yè)銀行防范操作風險方面的方法與思路,提煉出適合其發(fā)展的非財務(wù)性指標體系,并對該指標權(quán)重進行修正。這次指標及權(quán)重的修正涉及銀行人員面較為全面,從各分行領(lǐng)導(dǎo)班子到各行業(yè)務(wù)部門(主要涉及客戶經(jīng)理與柜員),再到操作風險相關(guān)監(jiān)督部門人員。所有層面的指標及權(quán)重設(shè)計主旨在于如何引入誠信、道德約束等方面的非財務(wù)性指標,將此指標確立并落實在今后的績效考核中,通過考核手段來規(guī)范各級員工的操作行為,從而在銀行內(nèi)部逐步形成合規(guī)、誠信、合作的企業(yè)文化,繼而促使中國國有控股商業(yè)銀行的操作風險管理真正從內(nèi)控機制上達到最高水平。此外,為保證新建立的績效考核指標及權(quán)重能夠穩(wěn)步實施,本文還提出了相應(yīng)的保障措施。本文研究將對目前中國國有控股商業(yè)銀行乃至其他股份制銀行在操作風險管理與績效考核緊密結(jié)合這一研究和實踐領(lǐng)域提供理論與實踐指導(dǎo),也為管理學與金融學研究領(lǐng)域交叉研究成果做出積極的貢獻。【關(guān)鍵詞】:績效考核國有控股商業(yè)銀行操作風險管理主成分分析 AHP 層次分析 【學位授予單位】:山西財經(jīng)大學 【學位級別】:博士 【學位授予年份】:2013 【分類號】:F832.33 【目錄】:摘要 6-8Abstract8-151.導(dǎo)論 15-371.1 選題背景和意義15-191.1.1 選題背景 15-171.1.2 選題意義 17-191.2 國內(nèi)外文獻綜述19-251.2.1 國外文獻綜述 19-211.2.2 國內(nèi)文獻綜述 21-251.3 基本范疇界定 25-321.3.1 商業(yè)銀行與國有控股商業(yè)銀行 25-261.3.2 績效考核指標及其選取方法 26-291.3.3 績效考核指標權(quán)重及設(shè)計方法 29-321.4 研究方法和采用的技術(shù)路線 32-351.4.1 研究方法 32-331.4.2 技術(shù)路線與本文框架 33-351.5 主要創(chuàng)新點 35-372.績效考核與操作風險管理關(guān)系的理論剖析 37-542.1 商業(yè)銀行績效考核與操作風險管理的一般理論37-432.1.1 商業(yè)銀行績效考核一般理論 37-382.1.2 操作風險管理一般理論 38-432.2 操作風險管理與績效考核的必然聯(lián)系 43-542.2.1 基于操作風險管理理論框架分析的啟示 43-452.2.2 基于內(nèi)部控制理論對二者關(guān)系的啟示 45-472.2.3 基于平衡計分卡體系下的二者關(guān)系啟示47-482.2.4 公司治理理論對二者關(guān)系的啟示 48-492.2.5 基于其他相關(guān)理論的啟示 49-543.操作風險管理與績效考核相關(guān)性實證剖析54-633.1 基于離散性分析下的操作風險管理與績效考核相關(guān)實證分析 54-583.2 績效考核與操作風險管理的博弈分析 58-633.2.1 模型的假設(shè)條件與研究界定 593.2.2 博弈模型建立 59-623.2.3 最佳模式選擇62-634.基于績效考核下的操作風險管理現(xiàn)狀比較與借鑒 63-1204.1基于績效考核下的國有控股商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀分析63-1114.1.1 基于操作風險管理框架下的現(xiàn)狀分析 63-784.1.2 國有控股商業(yè)銀行內(nèi)控管理比較分析 78-884.1.3 基于績效考核下的操作風險管理現(xiàn)狀分析 88-924.1.4 基于國有控股商業(yè)銀行山西省各分行的實證研究 92-1114.2 基于績效考核下的操作風險管理國內(nèi)經(jīng)驗借鑒111-1204.2.1 某股份制銀行發(fā)展經(jīng)驗借鑒 111-1154.2.2 明清票號發(fā)展中通過績效考核防范操作風險的啟示 115-1205.操作風險管理的國際經(jīng)驗與啟示 120-1315.1 巴塞爾協(xié)議發(fā)展中的啟示 120-1255.1.1《巴塞爾協(xié)議》中關(guān)于操作風險管理的描述 120-1235.1.2 巴塞爾協(xié)議對中國銀行業(yè)的啟示和影響 123-1255.2 國際活躍銀行成功經(jīng)驗的啟示125-1315.2.1 從治理結(jié)構(gòu)上重視操作風險管理 125-1275.2.2 國際活躍銀行大多重視風險管理文化 127-1285.2.3 重視全面操作風險管理程序的建立 128-1316.國有控股商業(yè)銀行績效考核體系修正 131-1596.1關(guān)鍵績效考核指標的修正(運用主成分分析法)131-1446.1.1 戰(zhàn)略地圖的描述 131-1346.1.2 引入風險收入后的領(lǐng)導(dǎo)班子績效指標修正134-1396.1.3 業(yè)務(wù)操作層面員工績效考核指標優(yōu)化 139-1436.1.4 風險監(jiān)管部門績效考核指標修正方向 143-1446.2 部分崗位指標權(quán)重的修正( 運用 AHP 分析法)144-1556.2.1 領(lǐng)導(dǎo)班子績效指標權(quán)重修正144-1486.2.2 業(yè)務(wù)操作層面績效指標權(quán)重修正 148-1556.3 完善考核辦法 155-1596.3.1 明確績效目標 155-1566.3.2 確定考核周期 1566.3.3 明確考核組織機構(gòu)及責任劃

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