本文關(guān)鍵詞：基于財務(wù)分析視角的銀行信貸風險識別研究

  更多相關(guān)文章： 信貸風險識別 財務(wù)指標 數(shù)學模型

【摘要】：近年來,商業(yè)銀行面臨的外部經(jīng)濟環(huán)境日益嚴峻,經(jīng)濟減速的趨勢短期內(nèi)無法逆轉(zhuǎn),產(chǎn)能過剩矛盾繼續(xù)積累,資金裂痕不斷顯露,市場風險、信用風險、道德風險等持續(xù)擴散,不良貸款反彈趨勢明顯,信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制壓力巨大。利潤增長壓力、不良反彈壓力、結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力、發(fā)展轉(zhuǎn)型壓力的多重疊加,迫使商業(yè)銀行必須調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略,堅持有質(zhì)量的發(fā)展,提高風險識別技術(shù),強化風險管理手段,有效防控信貸風險,遏制不良貸款過快增長勢頭,穩(wěn)定信貸資產(chǎn)質(zhì)量。本文是基于商業(yè)銀行識別信貸風險的目的,首先介紹了關(guān)于銀行信貸風險成因、信貸風險識別、財務(wù)分析技術(shù)、財務(wù)分析體系、風險識別模型等相關(guān)領(lǐng)域的國內(nèi)外研究,并對其中的見解與思路進行綜合整理和辯證思考,隨后具體分析闡述了商業(yè)銀行信貸風險識別的現(xiàn)狀及存在的問題。通過準確歸集風險特征,歸納總結(jié)風險貸款的實質(zhì)原因為四類：經(jīng)營問題、過度融資、過度投資和過度擔保,由此將識別信貸風險的財務(wù)指標分為經(jīng)營情況指標、融資情況指標、投資情況指標和擔保情況指標,選取13項有代表性的核心財務(wù)指標設(shè)定風險閾值,并詳細闡述了各項財務(wù)指標選取的原因及意義,然后運用AHP層次分析法構(gòu)造比較矩陣計算出特征向量并賦予相應的權(quán)重,從而建立了CRI信貸風險識別模型。最后,運用所建立的風險識別模型,將選取案例的財務(wù)指標代入模型試算分析,揭示樣本存在的信貸風險,提出有針對性的信貸風險防范建議與措施,通過對具體風險案例的剖析,使研究方式更具實踐性。本文的主要創(chuàng)新點在于論文的研究角度和建立的數(shù)學模型。從風險貸款的成因入手,透過風險貸款發(fā)生的不同表象發(fā)掘?qū)嵸|(zhì)原因,并以定量和定性方法加以確定,從而將風險識別模型與風險貸款成因分析有機結(jié)合。在信貸風險理論和實務(wù)的基礎(chǔ)上,從財務(wù)分析角度梳理了信貸風險識別的邏輯機理,運用AHP層次分析法設(shè)計指標權(quán)重,構(gòu)建合理有效的財務(wù)分析體系。因此,CRI信貸風險識別模型的建立為商業(yè)銀行提高風險預判能力和前瞻性提供了研究思路和解決方案。
【關(guān)鍵詞】：信貸風險識別 財務(wù)指標 數(shù)學模型
【學位授予單位】：中國海洋大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2015
【分類號】：F832.4
【目錄】：

• 摘要5-7
• Abstract7-11
• 1 導論11-28
• 1.1 選題背景和研究意義11-12
• 1.2 概念界定12-14
• 1.2.1 信用風險與信貸風險12-13
• 1.2.2 信貸風險識別13-14
• 1.3 文獻綜述14-25
• 1.3.1 銀行信貸風險國內(nèi)外研究現(xiàn)狀14-17
• 1.3.2 財務(wù)分析國內(nèi)外研究現(xiàn)狀17-21
• 1.3.3 現(xiàn)有風險識別模型研究剖析21-24
• 1.3.4 文獻評述24-25
• 1.4 研究方法和內(nèi)容以及研究創(chuàng)新25-28
• 1.4.1 研究方法25-26
• 1.4.2 研究內(nèi)容26-27
• 1.4.3 研究創(chuàng)新27-28
• 2 銀行信貸風險識別的現(xiàn)狀及問題28-34
• 2.1 銀行面臨的宏觀經(jīng)濟形勢28-30
• 2.2 銀行信貸風險識別的現(xiàn)狀30
• 2.3 銀行信貸風險識別存在的問題30-34
• 3 銀行信貸風險識別模型建立34-53
• 3.1 模型設(shè)計思路34-35
• 3.2 模型指標體系35-45
• 3.2.1 選取財務(wù)指標的原則35-36
• 3.2.2 經(jīng)營情況財務(wù)指標的確定36-38
• 3.2.3 融資情況財務(wù)指標的確定38-42
• 3.2.4 投資情況財務(wù)指標的確定42-43
• 3.2.5 擔保情況財務(wù)指標的確定43-44
• 3.2.6 指標體系及風險閾值44-45
• 3.3 運用AHP層次分析法設(shè)計指標權(quán)重45-51
• 3.3.1 AHP遞階層次結(jié)構(gòu)46-47
• 3.3.2 構(gòu)建判斷矩陣計算指標權(quán)重47-51
• 3.4 CRI信貸風險識別模型建立51-53
• 4 信貸風險識別案例分析53-60
• 4.1 案例背景53-54
• 4.2 模型試算54-55
• 4.3 風險分析55-56
• 4.4 商業(yè)銀行信貸風險防范建議56-60
• 5 研究結(jié)論以及研究展望60-62
• 參考文獻62-65
• 致謝65-66
• 個人簡歷66

【參考文獻】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 李冠麟;;我國商業(yè)銀行信貸風險管理研究[J];北方經(jīng)貿(mào);2011年04期

2 陳武;;提高我國商業(yè)銀行信貸風險管理水平的對策[J];金融經(jīng)濟;2010年06期

3 邢躍群;馬晶晶;趙麗麗;;財務(wù)預警模型在上市公司中的應用[J];中小企業(yè)管理與科技(下旬刊);2009年09期

4 張華倫;高潔;;引入自由現(xiàn)金流量的杜邦財務(wù)分析體系及應用[J];財會通訊(理財版);2008年10期

5 李曉梅;曹國華;;國有商業(yè)銀行信貸風險的現(xiàn)狀與防范[J];湖南醫(yī)科大學學報(社會科學版);2008年05期

6 王群;;加強商業(yè)銀行貸款風險管理的思考[J];新疆金融;2008年03期

7 王曉鵬;何建敏;馬立成;;Cox模型在企業(yè)財務(wù)困境預警中的應用[J];價值工程;2007年11期

8 張先治;;財務(wù)分析理論發(fā)展與定位研究[J];財經(jīng)問題研究;2007年04期

9 孫凌云;吳寶宏;;商業(yè)銀行信貸風險管理研究[J];邊疆經(jīng)濟與文化;2006年06期

10 周瑋;;商業(yè)銀行信用風險預警體系建設(shè)[J];中國金融;2006年06期

中國博士學位論文全文數(shù)據(jù)庫 前1條

1 汪世新;銀行信用風險管理博弈分析[D];復旦大學;2004年

，

本文編號：538685