近年來,在國內(nèi)經(jīng)濟下行加大背景下,金融風險事件和舞弊案件頻發(fā),監(jiān)管機構(gòu)不斷采取高壓政策整治金融市場亂象,使商業(yè)銀行再次認識到風險控制在銀行發(fā)展中的重要性,強勢監(jiān)管仍是發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行作為高度依賴聲譽、經(jīng)營風險的服務(wù)型行業(yè),很容易受到內(nèi)外部風險因素的影響,在同國際市場上各銀行的直接較量中,風險控制不僅決定著銀行的核心競爭力,還攸關(guān)國家金融安全。為此,商業(yè)銀行亟需建立一套適合自身的、有效的風險控制體系,把握防范化解金融風險主動權(quán),重建合規(guī)文化,堅守風險底線。本文將商業(yè)銀行風險控制和內(nèi)部控制相融合,并以此為基礎(chǔ)對J商業(yè)銀行的風險控制體系進行優(yōu)化設(shè)計。本文一共分為六個部分。第一章介紹了本文研究背景、理論與實踐意義,歸納國內(nèi)外相關(guān)文獻綜述。第二章是全文的理論基礎(chǔ),介紹和比較了巴塞爾、COSO關(guān)于風險的理念以及國內(nèi)的相關(guān)準則,對商業(yè)銀行風險管理和內(nèi)部控制的內(nèi)涵、體系、實施有了深刻認識。第三章介紹了J銀行基本情況和風險控制體系現(xiàn)狀,深入剖析當前在內(nèi)部環(huán)境、信息溝通、風險識別與評估等方面存在的主要問題和原因。第四章提出完善J銀行風險控制體系的優(yōu)化方案,明確優(yōu)化目標和原則。通過加強治理架構(gòu)、人才培養(yǎng)等...

【文章頁數(shù)】：60 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 文獻綜述
        1.2.1 國外研究綜述
        1.2.2 國內(nèi)研究綜述
        1.2.3 文獻評述
    1.3 研究內(nèi)容和方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
第2章 理論基礎(chǔ)
    2.1 相關(guān)管理規(guī)則
        2.1.1 巴塞爾委員會相關(guān)規(guī)則
        2.1.2 COSO委員會相關(guān)規(guī)則
        2.1.3 國內(nèi)相關(guān)準則
    2.2 風險管理規(guī)則的分析比較
        2.2.1 國外主要管理規(guī)則的比較分析
        2.2.2 國內(nèi)主要管理規(guī)則的比較分析
    2.3 商業(yè)銀行風險概述
        2.3.1 商業(yè)銀行風險內(nèi)涵
        2.3.2 商業(yè)銀行風險種類
        2.3.3 風險管理與內(nèi)部控制的關(guān)系
        2.3.4 當前商業(yè)銀行風險控制的主要問題
第3章 J銀行風險控制體系現(xiàn)狀與問題分析
    3.1 J銀行簡介
    3.2 J銀行風險控制體系現(xiàn)狀
        3.2.1 組織架構(gòu)
        3.2.2 制度建設(shè)
        3.2.3 內(nèi)控評價機制
        3.2.4 內(nèi)控審計情況
    3.3 J銀行風險控制體系存在的問題
        3.3.1 內(nèi)部環(huán)境文化氛圍薄弱
        3.3.2 風控專業(yè)人才建設(shè)緊缺
        3.3.3 風險識別與評估方法有效性不足
        3.3.4 風險控制與業(yè)務(wù)活動脫節(jié)
        3.3.5 風險管理系統(tǒng)建設(shè)不完善
        3.3.6 體系內(nèi)部信息溝通效率效果低下
    3.4 J銀行風險控制體系存在問題的原因分析
第4章 J銀行風險控制體系優(yōu)化
    4.1 優(yōu)化目標和原則
    4.2 內(nèi)部環(huán)境優(yōu)化
        4.2.1 建設(shè)高效風險治理架構(gòu)
        4.2.2 加強風控專業(yè)人才培養(yǎng)
        4.2.3 合理規(guī)劃內(nèi)部審計資源
    4.3 風險評估優(yōu)化
        4.3.1 流程再劃分強化風險識別
        4.3.2 引入先進的風險計量方法
        4.3.3 推進風險管理系統(tǒng)建設(shè)
    4.4 信息溝通優(yōu)化
    4.5 內(nèi)部監(jiān)督優(yōu)化
第5章 J銀行風險控制體系優(yōu)化方案的實施保障措施
    5.1 良好的企業(yè)文化氛圍保障
    5.2 持續(xù)有效的資本補充保障
    5.3 多舉多措提升制度執(zhí)行力
    5.4 強勢監(jiān)管與持續(xù)監(jiān)督保障
第6章 結(jié)論與展望
    6.1 主要結(jié)論
    6.2 不足和展望
參考文獻
致謝



本文編號：3974649