隨著我國金融體制進入深化改革階段,商業(yè)銀行作為金融市場的主體,不可避免地將受到來自各個方面風險的威脅,對商業(yè)銀行而言最主要的風險便是信用風險、市場風險、利率風險、操作風險等。相較于受到廣泛關(guān)注和研究的信用風險和市場風險作為三大風險之一的操作風險卻并未得到足夠的重視,雖然國內(nèi)外學者對于操作風險管理的探索研究在操作風險管理與預防有一定的作用,但大多是對風險發(fā)生事中以及事后的治理控制,對于操作風險事前預防的研究較少,而且這些成果大多仍停留在大型的商業(yè)銀行。而對于我國農(nóng)村信用社操作風險而言,從防范到管理都較商業(yè)銀行步伐慢些,還有很多不足之處需要完善。目前,農(nóng)村信用社因內(nèi)部控制機制的欠缺,惡性事件頻發(fā),各類操作發(fā)生風險的狀況加劇,操作風險層出不窮已成為最主要風險之一,對于操作風險的管理也自然成為農(nóng)村信用社工作的重中之重。X農(nóng)村信用社在面對激烈的市場競爭和業(yè)績發(fā)展壓力的情況下,出現(xiàn)了較多因不健全的操作風險管理體系而引起的操作風險暴露,加強內(nèi)部控制建設(shè),提高風險管理能力是X農(nóng)村信用社在發(fā)展中需要大力解決的地方。本文正是在這一背景下,開展相關(guān)的研究。國內(nèi)外學者對內(nèi)部控制的研究提出了很多觀點,其中以CO...

【文章頁數(shù)】：67 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究意義
        1.2.1 理論意義
        1.2.2 現(xiàn)實意義
    1.3 國內(nèi)外研究綜述
        1.3.1 國外研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.3 文獻述評
    1.4 研究內(nèi)容及思路
        1.4.1 研究內(nèi)容
        1.4.2 研究思路
    1.5 研究方法與創(chuàng)新點
        1.5.1 研究方法
        1.5.2 創(chuàng)新點
第二章 商業(yè)銀行操作風險管理相關(guān)概念與理論基礎(chǔ)
    2.1 商業(yè)銀行操作風險管理相關(guān)概述
        2.1.1 操作風險定義
        2.1.2 操作風險分類
        2.1.3 操作分險的特點
        2.1.4 操作風險管理流程
        2.1.5 商業(yè)銀行的操作風險管理
        2.1.6 商業(yè)銀行的全面風險管理
    2.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)理論
        2.2.1 內(nèi)部控制相關(guān)理論
        2.2.2 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制
    2.3 操作風險管理與內(nèi)部控制管理的關(guān)系
第三章 X農(nóng)村信用社操作風險管理現(xiàn)狀
    3.1 X農(nóng)村信用社概況
    3.2 X農(nóng)村信用社操作風險管理情況
第四章 X農(nóng)村信用社操作風險成因分析
    4.1 問卷調(diào)查內(nèi)容
    4.2 基于問卷調(diào)查對X農(nóng)村信用社操作風險影響因素統(tǒng)計分析
        4.2.1 操作風險管理內(nèi)部文化影響因素
        4.2.2 操作風險識別及應(yīng)對的影響因素
        4.2.3 X農(nóng)村信用社組織架構(gòu)影響因素
        4.2.4 操作管理獎懲層面影響因素
        4.2.5 職工素質(zhì)層面影響因素
        4.2.6 系統(tǒng)層面的影響因素
    4.3 基于內(nèi)部控制新框架下X農(nóng)村信用社操作風險的成因分析
        4.3.1 忽視操作風險管理內(nèi)部文化
        4.3.2 操作風險管理組織架構(gòu)不完善
        4.3.3 職工素質(zhì)較低,不能滿足發(fā)展需要
        4.3.4 操作風險的識別、評估及應(yīng)對能力差
        4.3.5 關(guān)于操作風險管理相關(guān)制度不完善
        4.3.6 關(guān)于操作風險管理技術(shù)落后
第五章 強化X農(nóng)村信用社操作風險管理的對策
    5.1 樹立正確的操作風險管理理念,完善企業(yè)文化建設(shè)
    5.2 構(gòu)建合適的操作風險管理組織架構(gòu)
    5.3 提高職工綜合素質(zhì),培養(yǎng)專業(yè)化的風險管理人才
    5.4 提高風險識別能力,建立操作風險管理的組合觀念
    5.5 完善操作風險管理相關(guān)制度
        5.5.1 完善操作風險管理相關(guān)規(guī)章制度
        5.5.2 將操作風險管理納入績效考核制度
    5.6 建立科學合理的操作風險管理信息系統(tǒng)
參考文獻
附錄
致謝



本文編號：3870510