受益所有人是反洗錢領(lǐng)域廣泛采用的概念,有效識(shí)別受益所有人對(duì)打擊金融犯罪和恐怖主義融資方面具有顯著的重要性,受益所有人制度不僅是G20關(guān)注的重要內(nèi)容,也是FATF第四輪互評(píng)估重點(diǎn)。為防止受益所有人利用企業(yè)進(jìn)行洗錢等犯罪活動(dòng),各國(guó)積極采取措施開展受益所有人識(shí)別工作,本文分析英國(guó)、美國(guó)、歐盟在受益所有人工作中的經(jīng)驗(yàn)做法及我國(guó)受益所有人識(shí)別現(xiàn)狀,力圖為我國(guó)做好受益所有人識(shí)別工作提供有效建議。 

【文章來源】：時(shí)代金融. 2019,(33)

【文章頁(yè)數(shù)】：2 頁(yè)

【文章目錄】：
一、受益所有人識(shí)別國(guó)際實(shí)踐
    （一）各國(guó)受益所有人法律制度建設(shè)與完善
    （二）受益所有人信息管理比較
    （三）強(qiáng)化型盡職調(diào)查措施
二、受益所有人制度、執(zhí)行現(xiàn)狀與難點(diǎn)分析
    （一）我國(guó)反洗錢領(lǐng)域受益所有人制度現(xiàn)狀
    （二）金融機(jī)構(gòu)受益所有人執(zhí)行現(xiàn)狀及難點(diǎn)分析
        1. 受益所有人信息真實(shí)性核實(shí)難。
        2. 受益所有人信息采集難度大。
        3. 客戶持續(xù)識(shí)別困難。
        4. 社會(huì)公眾認(rèn)知程度低，工作配合難度大。
四、國(guó)際受益所有人識(shí)別工作對(duì)我國(guó)的啟示
    （一）完善相關(guān)法律法規(guī)
    （二）建立登記制度，實(shí)現(xiàn)信息共享
    （三）建立國(guó)際合作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息交換
    （四）強(qiáng)化盡職調(diào)查，加強(qiáng)信息綜合評(píng)估分析


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]英國(guó)受益所有權(quán)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)及啟示[J]. 趙述,宋剛.  銀行家. 2018(09)
[2]國(guó)際法視角下“受益所有人”概念的適用及啟示[J]. 傅宏宇,張秀.  中國(guó)財(cái)政. 2016(21)
[3]受益所有人的FATF反洗錢新標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)解析[J]. 唐朱昌,湯俊.  西南金融. 2014(04)



本文編號(hào)：2980609