自2001年我國正式建立國庫現(xiàn)金管理制度以來,隨著我國國庫現(xiàn)金管理的發(fā)展,我國國庫現(xiàn)金管理規(guī)模不斷擴(kuò)大,至2018年地方國庫現(xiàn)金管理的全面建立。國庫現(xiàn)金管理由單一的提高閑置資金使用率的方式逐漸成為一項(xiàng)重要的宏觀調(diào)控手段,對于各方面影響也日益凸顯,其中一個關(guān)鍵的影響方面便是對銀行流動性的影響。在當(dāng)前“雙支柱”調(diào)控框架下,穩(wěn)定銀行體系流動性、控制流動性風(fēng)險(xiǎn),避免流動性緊缺與流動性過剩,是當(dāng)前階段的重要目標(biāo),而流動性管理問題也一直是金融領(lǐng)域研究的重點(diǎn)課題。本文的主要研究目的便是研究分析國庫現(xiàn)金管理對商業(yè)銀行流動性的影響,商業(yè)銀行流動性狀況不僅取決于銀行體系內(nèi)部自身結(jié)構(gòu)狀況,同時也收到外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境及宏觀政策的影響。本文基于以往文獻(xiàn)研究成果,一方面從理論機(jī)制上分析了國庫現(xiàn)金管理對銀行流動性的各個影響路徑;另一方面,先從我國國庫現(xiàn)金管理的操作方式及操作規(guī)模等多個方面構(gòu)建指標(biāo),再收集反映我國18家大型商業(yè)銀行的流動性情況的相關(guān)數(shù)據(jù)構(gòu)建指標(biāo),結(jié)合宏微觀角度,對兩者之間進(jìn)行進(jìn)一步的定量分析,得出相互的影響關(guān)系。最后根據(jù)實(shí)證結(jié)果提出具有針對性的政策建議,進(jìn)而推動我國國庫現(xiàn)金管理更好的發(fā)展、協(xié)同與商業(yè)銀行流... 

【文章來源】：重慶工商大學(xué)重慶市

【文章頁數(shù)】：85 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

各階段國庫現(xiàn)金管理的意義

重慶工商大學(xué)碩士學(xué)位論文14銀行定期存款及發(fā)行短期國債等方式，調(diào)節(jié)銀行體系流動性、國債市場流動性，達(dá)到宏觀調(diào)控的作用。我國國庫現(xiàn)金管理的發(fā)展過程中，不同階段的意義如圖2.1所示：圖2.1各階段國庫現(xiàn)金管理的意義2.1.2國庫現(xiàn)金管理的操作方式國庫現(xiàn)金管理的主要方式有商業(yè)銀行定期存款、買回國債、逆回購及定期發(fā)行短期債券等[61]。各方式的主要特點(diǎn)及關(guān)系如圖2.2所示：圖2.2國庫現(xiàn)金管理操作模式當(dāng)前常用的國庫現(xiàn)金管理方式主要是商業(yè)銀行定期存款和買回國債兩種操作

重慶工商大學(xué)碩士學(xué)位論文16國庫制度基礎(chǔ)得前提下，進(jìn)一步確定了開展國庫相關(guān)業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。從國庫現(xiàn)金管理的角度來衡量，我國早期得委托代理模式主要存在著兩個問題，首先是缺乏符合當(dāng)前狀況的相關(guān)制度。1994年我國實(shí)現(xiàn)了新的財(cái)政管理體制，即“分稅制改革”。自改革以來，我國國庫現(xiàn)金余額快速增長，大量資金由于管理制度的缺失導(dǎo)致在國庫中閑置，未能發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益。其次，由于在委托代理模式制度下，政府對于財(cái)政資金的收支的模式是多個賬戶分散收支為主體的形式，財(cái)政資金的收支出管理具有這很大程度的分散性，較高的分散性使得集中一致的進(jìn)行國庫現(xiàn)金管理極為困難。并且在該分散的管理形式下，低效的資金使用效率會導(dǎo)致資金管理混亂，極難實(shí)行統(tǒng)一的現(xiàn)金管理操作。傳統(tǒng)的國庫管理制度存在的問題對實(shí)行與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的國庫現(xiàn)金管理操作造成了阻礙。從根源上解決這種情況的方法就是推動國庫管理制度的改革，改革需要將傳統(tǒng)混亂的管理賬戶形式改為國庫單一賬戶形式，將原本分散財(cái)政收支改為集中收付制度，同時建立相應(yīng)的監(jiān)督體系，極大程度的提高國庫現(xiàn)金管理操作的執(zhí)行效率，使得大量閑置的國庫資金充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)與宏觀調(diào)控作用。（1）我國國庫現(xiàn)金管理的初級階段隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快速增長，我國于21世紀(jì)初正式進(jìn)行國庫管理制度改革，首先設(shè)立國庫司后，2001年，財(cái)政部與中國人民銀行制定公布了《財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》，正式確立了單一賬戶體系作為我國國庫的基本制度，集中統(tǒng)一管理財(cái)政資金的收繳撥付。國庫單一賬戶集中制的確立為我國日后制定國庫現(xiàn)金管理方法實(shí)行國庫現(xiàn)金管理操作打下了基矗我國改革后的國庫單一賬戶管理體系如圖2.3所示：圖2.3改革后我國的國庫管理體系

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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博士論文
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[2]信貸擴(kuò)張新環(huán)境下中國商業(yè)銀行流動性權(quán)衡管理研究[D]. 錢崇秀.華南理工大學(xué) 2018
[3]中國國庫資金的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)研究[D]. 袁慶海.吉林大學(xué) 2012

碩士論文
[1]信貸資產(chǎn)證券化對銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的作用機(jī)制及影響因素研究[D]. 張耀輝.山東大學(xué) 2017



本文編號：2908297