銀行業(yè)是我國(guó)金融體系中的主導(dǎo)行業(yè),在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中起著不可替代的作用。隨著全球市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展和變化,經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日益嚴(yán)峻,商業(yè)銀行業(yè)面臨著日益增加的競(jìng)爭(zhēng)壓力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。只有不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平,健全公司治理機(jī)制,完善內(nèi)部控制體系,才能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定健康發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系中的關(guān)鍵組成部分,可以有效地發(fā)現(xiàn)和規(guī)避銀行在經(jīng)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn),在對(duì)商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制體系、健全公司治理結(jié)構(gòu)、提高經(jīng)營(yíng)管理效果等方面發(fā)揮著積極的作用。如何完善內(nèi)部審計(jì)體制、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,是現(xiàn)代商業(yè)銀行有關(guān)部門亟待解決的問題。2016年,我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展來(lái)到—個(gè)新的階段,面臨新的、前所未有的挑戰(zhàn),進(jìn)入了重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期。在這個(gè)階段,我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的形勢(shì)也日漸嚴(yán)峻。在這種環(huán)境中,商業(yè)銀行應(yīng)該把握時(shí)機(jī)、爭(zhēng)分奪秒,建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,提高內(nèi)部審計(jì)的有效性,幫助自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、識(shí)別、分析和評(píng)價(jià),進(jìn)而提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,完善公司治理。這篇文章以風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)為重點(diǎn),在對(duì)商業(yè)銀行、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)的理論和概念進(jìn)行充分闡述的基礎(chǔ)上,通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)二者之間的... 

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【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
內(nèi)容摘要
Abstract
第1章 導(dǎo)論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的國(guó)外研究現(xiàn)狀
    1.3 研究?jī)?nèi)容及創(chuàng)新點(diǎn)
        1.3.1 研究?jī)?nèi)容
        1.3.2 創(chuàng)新點(diǎn)
    1.4 研究方法
第2章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)理論
    2.1 內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)理論
        2.1.1 內(nèi)部審計(jì)的定義
        2.1.2 內(nèi)部審計(jì)的作用
        2.1.3 內(nèi)部審計(jì)的重要性
    2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論
        2.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的概念
        2.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的作用
        2.2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)
    2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)理論
        2.3.1 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的定義
        2.3.2 內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
        2.3.3 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的重要性
        2.3.4 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的原則、目標(biāo)和方式
    2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)理論
        2.4.1 商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的必要性
        2.4.2 商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的可行性
        2.4.3 商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的依據(jù)
第3章 XX商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)狀、存在問題和原因分析
    3.1 XX商業(yè)銀行基本情況
        3.1.1 XX商業(yè)銀行簡(jiǎn)介
        3.1.2 XX商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)
        3.1.3 XX商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的流程
        3.1.4 XX商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)方法
    3.2 XX商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)狀
        3.2.1 XX商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)概況
        3.2.2 XX商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)框架
    3.3 XX商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)存在的問題及原因分析
        3.3.1 公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)機(jī)制還需要進(jìn)一步完善
        3.3.2 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)職能存在缺陷
        3.3.3 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性有待提高
        3.3.4 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)技術(shù)和方法仍需改進(jìn)
        3.3.5 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)人員專業(yè)素養(yǎng)有待提高
        3.3.6 針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)存在失效風(fēng)險(xiǎn)
第4章 完善XX商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的對(duì)策與建議
    4.1 優(yōu)化公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)機(jī)制
        4.1.1 進(jìn)一步優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)
        4.1.2 完善風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)機(jī)制
    4.2 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性建設(shè)
    4.3 拓展風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)咨詢職能等職能范圍
    4.4 進(jìn)一步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)技術(shù)和方法
        4.4.1 研發(fā)更加先進(jìn)的計(jì)算機(jī)抽樣方法
        4.4.2 進(jìn)一步優(yōu)化和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)
    4.5 提高風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)人員專業(yè)素養(yǎng)
        4.5.1 提升風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)能力
        4.5.2 提升風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)道德
    4.6 強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部審計(jì)的作用
        4.6.1 加強(qiáng)信貸前期調(diào)查工作的內(nèi)部審計(jì)
        4.6.2 加強(qiáng)貸款后期管理工作的內(nèi)部審計(jì)
        4.6.3 進(jìn)一步加快國(guó)家征信體系建設(shè)
第5章 案例——以XX商業(yè)銀行2016年票據(jù)案為例
    5.1 風(fēng)險(xiǎn)事件背景介紹
    5.2 風(fēng)險(xiǎn)事件脈絡(luò)分析
    5.3 風(fēng)險(xiǎn)事件原因分析
    5.4 防范此類風(fēng)險(xiǎn)的建議和措施
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
后記


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]基于全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角的商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計(jì)模式探析[J]. 金海萍,王青松,丁平,李萍,謝捷頻,文蓉蓉.  中國(guó)內(nèi)部審計(jì). 2016(11)
[2]淺析商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計(jì)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系[J]. 楊健.  財(cái)會(huì)研究. 2016(06)
[3]強(qiáng)化我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計(jì)的方法和途徑研究[J]. 劉謹(jǐn)毓.  吉林金融研究. 2016(02)
[4]城市商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J]. 梁之棟.  教育教學(xué)論壇. 2016(04)
[5]國(guó)際內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展方向分析[J]. 楊俊峰,霍芳艷.  中國(guó)內(nèi)部審計(jì). 2014(10)
[6]淺議內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德問題及對(duì)策[J]. 田民浩.  中國(guó)內(nèi)部審計(jì). 2014(08)
[7]金融創(chuàng)新、審計(jì)質(zhì)量與銀行風(fēng)險(xiǎn)承受——來(lái)自我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)[J]. 王永海,章濤.  會(huì)計(jì)研究. 2014(04)
[8]加強(qiáng)和改進(jìn)人民銀行內(nèi)部審計(jì)的思考——基于對(duì)境外審計(jì)報(bào)告的研究和分析[J]. 人民銀行南京分行課題組,張靜,朱慶,王松.  審計(jì)研究. 2014(02)
[9]基于風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的β系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型應(yīng)用——以商業(yè)銀行為例[J]. 李放.  財(cái)會(huì)通訊. 2014(07)
[10]我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究:基于內(nèi)部審計(jì)的視角[J]. 唐磊雯.  經(jīng)濟(jì)師. 2014(02)

碩士論文
[1]商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)研究[D]. 焦體喆.山東財(cái)經(jīng)大學(xué) 2016
[2]北京農(nóng)商銀行內(nèi)部審計(jì)研究[D]. 邵曉陽(yáng).首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 2016



本文編號(hào)：3661809