自2012年國家法律法規(guī)允許證券公司托管部分資產(chǎn)后,資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)為證券公司帶來了可觀的托管費收入,成為利潤的一個組成部分,但獲得收益的同時,資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)也存在風險管理問題。目前,我國證券公司托管業(yè)務(wù)的風險管理仍存在缺陷,與國外托管業(yè)務(wù)相比仍有著較大差距�；诖�,論文對證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)從托管的產(chǎn)品和服務(wù)兩個角度進行了風險的識別,并通過對托管收入和成本進行分析,研究其利潤與虧損,得出相應結(jié)論并提出建議。論文對國內(nèi)外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程進行簡單梳理,研究國外先進的資產(chǎn)托管風險管理方法,并比較了國內(nèi)證券公司和商業(yè)銀行的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。在對證券公司資產(chǎn)托管風險進行識別的過程中,從托管產(chǎn)品和服務(wù)兩個角度進行了識別;在度量方面,收入和成本分別分析,利用托管收入與基金資產(chǎn)凈值的正比例關(guān)系,對托管的資產(chǎn)進行風險度量從而間接度量了托管收入,成本則根據(jù)人力、辦公、系統(tǒng)維護等方面進行分析。研究發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)存在虧損現(xiàn)象,具有較大的風險。針對識別度量的風險并借鑒了國內(nèi)外商業(yè)銀行資產(chǎn)托管風險管理模式提出了完善對基金管理人的評估機制、建立合理的風險管理組織結(jié)構(gòu)、加強內(nèi)部風險控制、多加利用風險管理信息技術(shù)和加強... 

【文章來源】：天津大學天津市 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：74 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

我國資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的資產(chǎn)產(chǎn)品分類管類管類管類老金類品類金類產(chǎn)管理類

1-2 證券公司托管業(yè)務(wù)產(chǎn)品分類，雖然我國允許證券公司開展可以按照服務(wù)劃分，分為基本保管、對托管的資產(chǎn)進行清督以及定期不定期進行信息個性化、定制的增值服務(wù)，產(chǎn)資產(chǎn)應當與其自己的資產(chǎn)互關(guān)協(xié)議、資料、報表等以紙

天津大學碩士學位論文2.1.1 國外風險管理體系分析——以道富銀行為例美國道富銀行（State Street）是全球領(lǐng)先的托管銀行，成立于 1792 年，道銀行在資產(chǎn)托管方面已經(jīng)形成了非常完善的風險管理體系。1、風險管理組織結(jié)構(gòu)[45]，如下圖所示，風險控制是所有部門一起參與，起重視；道富銀行采取全員參與、從上至下的模式進行風險管理。董事會/審計委員會

【參考文獻】：
期刊論文
[1]商業(yè)銀行開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)增值服務(wù)的必要性[J]. 任俊寰,張小玲.  金融經(jīng)濟. 2017(08)
[2]銀行資產(chǎn)托管會計操作風險管理探討[J]. 齊灶娥.  財會月刊. 2017(08)
[3]《中國資產(chǎn)托管行業(yè)發(fā)展報告（2016）》發(fā)布 托管業(yè)務(wù)成重要戰(zhàn)略性中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行跨境托管步伐加快[J].   中國銀行業(yè). 2016(09)
[4]對我國商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風險管理的建議[J]. 張鑫.  中國商論. 2016(24)
[5]DEA和VaR在證券公司風險管理中的應用[J]. 李春龍.  中國商論. 2016(20)
[6]大資管行業(yè)應完善全托管機制[J]. 張紅力.  中國銀行業(yè). 2016(03)
[7]淺析我國商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)風險管理[J]. 王欣偉.  時代金融. 2016(08)
[8]“大資管”需要全監(jiān)管全托管——訪全國人大代表、中國工商銀行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理李勇[J]. 馬騰躍.  中國金融家. 2016(03)
[9]大資管時代資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)發(fā)展探析[J]. 張磊.  金融經(jīng)濟. 2016(02)
[10]探討資產(chǎn)托管會計對傳統(tǒng)財務(wù)會計的繼承[J]. 邸廣才.  現(xiàn)代商業(yè). 2015(35)

博士論文
[1]基于EVT的證券公司市場風險管理的VaR與CVaR研究[D]. 鄧蘭松.天津大學 2004

碩士論文
[1]我國券商基金托管業(yè)務(wù)風險管理與防范研究[D]. 王莉靜.華東師范大學 2015
[2]券商開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀與對策[D]. 張朝陽.河北金融學院 2015
[3]我國商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風險管理研究[D]. 陳汝.復旦大學 2010
[4]基于VaR模型的中國投資銀行市場風險管理研究[D]. 韓延萌.青島大學 2005



本文編號：3594193