營(yíng)運(yùn)資金作為企業(yè)的命脈,維持著企業(yè)的生存和發(fā)展,所以企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理的重要性不言而喻。良好的營(yíng)運(yùn)資金可以幫助企業(yè)降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),提升企業(yè)的償債能力和盈利能力,為管理水平的提升打好基礎(chǔ),做出保障�；跔I(yíng)運(yùn)資金的重要性,以零營(yíng)運(yùn)資金為目標(biāo),對(duì)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金實(shí)行零營(yíng)運(yùn)資金管理的方法,已成企業(yè)財(cái)務(wù)管理中一項(xiàng)卓有成效的方法。本文選取遠(yuǎn)程電纜公司作為研究對(duì)象。遠(yuǎn)程電纜公司是一家以電纜為主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的公司,由于公司正處于高速發(fā)展時(shí)期,現(xiàn)有的營(yíng)運(yùn)資金管理方法已經(jīng)無法滿足逐漸擴(kuò)張的規(guī)模,導(dǎo)致營(yíng)運(yùn)資金問題顯著。本文基于營(yíng)運(yùn)資金占企業(yè)總營(yíng)業(yè)額的比重趨于最小的理念,運(yùn)用文獻(xiàn)分析法、案例分析法和定量分析法。從貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款四個(gè)方面對(duì)公司的營(yíng)運(yùn)資金管理現(xiàn)狀進(jìn)行全面的分析,發(fā)現(xiàn)其中存在的問題,并分析其成因。選取相應(yīng)的評(píng)價(jià)指標(biāo),運(yùn)用層次分析法進(jìn)行指標(biāo)權(quán)重的確定,綜合評(píng)價(jià)公司營(yíng)運(yùn)資金管理績(jī)效。從貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨及應(yīng)付賬款四方面進(jìn)行綜合考量,為公司設(shè)計(jì)一套營(yíng)運(yùn)資金管理方案,并提出具有針對(duì)性的保障措施。本文旨在為公司提出一套科學(xué)有效、系統(tǒng)全面的營(yíng)運(yùn)資金管理方案,希望可以為相關(guān)中小企業(yè)提出具有參考價(jià)... 

【文章頁數(shù)】：62 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究目的及意義
        1.2.1 研究目的
        1.2.2 研究意義
    1.3 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.3.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.3 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀評(píng)述
    1.4 研究?jī)?nèi)容和方法
        1.4.1 研究?jī)?nèi)容
        1.4.2 研究方法
        1.4.3 技術(shù)路線
第2章 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金管理概況
    2.1 遠(yuǎn)程電纜公司概況
        2.1.1 遠(yuǎn)程電纜公司簡(jiǎn)介
        2.1.2 遠(yuǎn)程電纜公司機(jī)構(gòu)設(shè)置
    2.2 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)情況分析
        2.2.1 貨幣資金周轉(zhuǎn)情況分析
        2.2.2 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)情況分析
        2.2.3 存貨周轉(zhuǎn)情況分析
        2.2.4 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)情況分析
    2.3 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金管理制度
        2.3.1 貨幣資金管理制度
        2.3.2 應(yīng)收賬款管理制度
        2.3.3 存貨管理制度
        2.3.4 應(yīng)付賬款管理制度
    2.4 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金管理策略分析
        2.4.1 流動(dòng)資產(chǎn)投資策略分析
        2.4.2 流動(dòng)負(fù)債籌資策略分析
        2.4.3 營(yíng)運(yùn)資金管理綜合策略分析
    2.5 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金管理問題分析
        2.5.1 現(xiàn)金持有量不均衡
        2.5.2 應(yīng)收賬款增加
        2.5.3 存貨持有成本增加
    2.6 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金管理問題成因
        2.6.1 公司規(guī)模擴(kuò)張迅速
        2.6.2 銷售收入增高
        2.6.3 未應(yīng)用經(jīng)濟(jì)訂貨模型
    2.7 本章小結(jié)
第3章 遠(yuǎn)程電纜公司營(yíng)運(yùn)資金管理績(jī)效評(píng)價(jià)
    3.1 營(yíng)運(yùn)資金管理績(jī)效評(píng)價(jià)體系構(gòu)建及指標(biāo)選取
        3.1.1 營(yíng)運(yùn)資金管理評(píng)價(jià)體系建立
        3.1.2 營(yíng)運(yùn)資金管理評(píng)價(jià)指標(biāo)選取
    3.2 基于層次法的營(yíng)運(yùn)資金管理指標(biāo)權(quán)重確定
        3.2.1 營(yíng)運(yùn)資金管理評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重計(jì)算
        3.2.2 判斷矩陣一致性檢驗(yàn)
    3.3 基于模糊灰色綜合評(píng)價(jià)的營(yíng)運(yùn)資金管理績(jī)效評(píng)價(jià)
        3.3.1 模糊綜合評(píng)價(jià)集合確定
        3.3.2 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果
    3.4 本章小結(jié)
第4章 遠(yuǎn)程電纜公司零營(yíng)運(yùn)資金管理方案設(shè)計(jì)
    4.1 總體設(shè)計(jì)理念
    4.2 貨幣資金管理方案設(shè)計(jì)
        4.2.1 編制合理現(xiàn)金預(yù)算
        4.2.2 收入與支出環(huán)節(jié)控制管理
    4.3 應(yīng)收賬款管理方案設(shè)計(jì)
        4.3.1 確定應(yīng)收賬款信用期
        4.3.2 建立應(yīng)收賬款事中管理制度
        4.3.3 實(shí)行應(yīng)收賬款分類管理
        4.3.4 建立逾期賬款催收程序
    4.4 存貨管理方案設(shè)計(jì)
        4.4.1 存貨成本控制
        4.4.2 制定存貨管理政策
    4.5 應(yīng)付賬款管理方案設(shè)計(jì)
        4.5.1 分析應(yīng)付賬款賬齡
        4.5.2 選擇合適付款時(shí)機(jī)
    4.6 本章小結(jié)
第5章 遠(yuǎn)程電纜公司零營(yíng)運(yùn)資金管理保障措施
    5.1 貨幣資金管理保障措施
        5.1.1 加強(qiáng)資金使用監(jiān)管
        5.1.2 加強(qiáng)資金預(yù)測(cè)的管理監(jiān)控
    5.2 存貨管理保障措施
        5.2.1 實(shí)行適時(shí)生產(chǎn)系統(tǒng)
        5.2.2 合理拓展分銷渠道
        5.2.3 強(qiáng)化銷售渠道信息管理系統(tǒng)
        5.2.4 重視銷售渠道的維護(hù)
    5.3 應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款管理保障措施
        5.3.1 加強(qiáng)客戶關(guān)系管理
        5.3.2 加強(qiáng)供應(yīng)商管理
        5.3.3 設(shè)立信用部門
    5.4 建立營(yíng)運(yùn)資金管理信息系統(tǒng)
    5.5 本章小結(jié)
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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[3]基于渠道理論的營(yíng)運(yùn)資金管理模式研究[J]. 武迎春.  現(xiàn)代商業(yè). 2017(01)
[4]基于渠道管理的企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理創(chuàng)新研究[J]. 謝喻江.  財(cái)會(huì)通訊. 2016(35)
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本文編號(hào)：3699674