內部控制作為一種現(xiàn)代化管理模式,加強企業(yè)內部控制管理,能夠有效提高企業(yè)信息質量,保證資產(chǎn)的完整性,給其發(fā)展打下扎實的基礎。針對證券公司而言,在其運營發(fā)展中將會面臨各種風險,為了實現(xiàn)風險防范,保證證券公司穩(wěn)定發(fā)展,做好內部控制管理工作是非常必要的。本文就結合內部控制基本要素,重點分析當前證券公司內部控制存在的常見問題,并根據(jù)不同的問題,提出相應的處理對策,希望可以給證券公司內控工作順利開展提供些許參考。 

【文章來源】：時代金融. 2020,(23)

【文章頁數(shù)】：2 頁

【文章目錄】：
一、內部控制基本要素
    （一）內部環(huán)境
    （二）控制活動
    （三）風險評估
    （四）信息與溝通
    （五）監(jiān)督
二、證券公司內部控制的常見問題
    （一）內控環(huán)境不完善
    （二）內控機制不健全
    （三）內部監(jiān)督有待加強
三、證券公司內部控制中常見問題的處理對策
    （一）完善內部控制環(huán)境
    （二）建立內部控制體系
    （三）加強內部監(jiān)督管理
四、結束語


【參考文獻】：
期刊論文
[1]證券公司科創(chuàng)板業(yè)務內部控制研究[J]. 程曉剛.  商業(yè)會計. 2019(21)
[2]證券公司財務系統(tǒng)內部控制構建研究[J]. 牟瑞淵.  審計與理財. 2019(07)
[3]證券公司風險內部控制研究[J]. 王亞貞.  企業(yè)改革與管理. 2019(01)



本文編號：3142895