【摘要】：P2P網(wǎng)絡(luò)借貸作為國內(nèi)一種新引入的互聯(lián)網(wǎng)金融模式,以其特有的交易便利、期限靈活、收益較高等特點,經(jīng)過短暫的沉寂后迅速野蠻式擴張。由于目前國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)監(jiān)管體制不健全,法律法規(guī)不完善,致使許多平臺破產(chǎn)跑路,P2P網(wǎng)貸平臺在野蠻生長的同時也暴露出許多財務(wù)問題。抱財網(wǎng)作為北京中聯(lián)創(chuàng)投電子商務(wù)有限公司旗下的P2P網(wǎng)貸平臺,從2013年上線至今受到廣大投資者的熱捧,解決了許多中小微企業(yè)及個人的貸款難的問題,近期由于眾多項目逾期的問題也飽受爭議。本文通過了解抱財網(wǎng)P2P網(wǎng)貸平臺背景、產(chǎn)品、運營模式,結(jié)合P2P網(wǎng)貸平臺主要財務(wù)風(fēng)險,對識別出的抱財網(wǎng)的財務(wù)風(fēng)險進行了綜合的分析,并針對分析結(jié)果對其財務(wù)風(fēng)險管理提供一些建議。本文通過研究,將抱財網(wǎng)P2P網(wǎng)貸平臺財務(wù)風(fēng)險點分為資本風(fēng)險、流動性風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險以及盈利性風(fēng)險四個方面,并通過分析得出其影響因素是風(fēng)險準(zhǔn)備金充足率不足、實繳資本杠桿倍數(shù)過大、盈利模式不合理、逾期率過高等。然后通過層次分析法分別對財務(wù)風(fēng)險影響因素進行評價,針對評價結(jié)果,本文提出了抱財網(wǎng)平臺財務(wù)風(fēng)險控制的建議:完善信息審核制度、加強貸款流程把控、堅持“小額分散”原則、擔(dān)保合作轉(zhuǎn)移風(fēng)險、提升平臺員工風(fēng)險管理意識,強化內(nèi)部審計等。
【學(xué)位授予單位】：吉林財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2019
【分類號】：F724.6;F832.39;F830.42
【圖文】：

及企業(yè)營運現(xiàn)狀進行詳細(xì)陳述，并結(jié)合其運營模式和財務(wù)狀況對其財務(wù)分險因素進行識別。3.1 抱財網(wǎng)背景概述3.1.1 抱財網(wǎng)簡介抱財網(wǎng)創(chuàng)立于 2013 年，是北京中聯(lián)創(chuàng)投旗下的 P2P 網(wǎng)絡(luò)借貸平臺，企業(yè)規(guī)模較大，注冊資本 5000 萬元，實繳資本 5000 萬元。總部位于北京中關(guān)村，管理團隊背景深厚，由金融、法律、互聯(lián)網(wǎng)等行業(yè)精英人士組建。平臺以普惠全民、創(chuàng)富中國為使命，致力于為中小微企業(yè)提供籌資環(huán)境，解決其貸款難問題，意在為大眾提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。3.1.2 抱財網(wǎng)公司組織結(jié)構(gòu)抱財網(wǎng)公司總?cè)藬?shù) 101 人，其中本科以下學(xué)歷 20 人，本科以上學(xué)歷 81 人，組織結(jié)構(gòu)較為完整，針對平臺設(shè)有單獨的互聯(lián)網(wǎng)運營部門，其下又設(shè)有金融產(chǎn)品部、技術(shù)部、品牌部、運營部。公司具體組織結(jié)構(gòu)如圖 3.1 所示。

圖 3.2 擔(dān)保貸樣例圖圖片來源：抱財網(wǎng)官網(wǎng)（2）小微貸小微貸是借款人在抱財網(wǎng)平臺發(fā)起借款請求，由抱財網(wǎng)對借款人資料包括：身份認(rèn)證、工作證明、戶口本、婚姻關(guān)系證明、房產(chǎn)證、征信情況認(rèn)證、保證增信資產(chǎn)認(rèn)證、年收入及負(fù)債情況認(rèn)證等信息進行審核，結(jié)合四維風(fēng)控模型對借款人進行評級，根據(jù)評級結(jié)果決定是否承接項目。產(chǎn)品樣例如圖 3.3。

或者對質(zhì)押的股權(quán)進行拍賣、折價轉(zhuǎn)讓，進行變現(xiàn)，及時償付投資人。產(chǎn)品樣例如圖3.4。圖 3.4 融三板樣例圖圖片來源：抱財網(wǎng)官網(wǎng)為了保障投資人利益，抱財網(wǎng)還設(shè)立了風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，該制度適用于抱財網(wǎng)平臺所有產(chǎn)品，在上述產(chǎn)品還款保障措施全部失效的情況下，在借款人嚴(yán)重逾期后能夠及時墊付投資人投資款，防范資本風(fēng)險。該風(fēng)險準(zhǔn)備金以平臺初始投入500 萬元作為基準(zhǔn)，之后按照平臺每月的新增借款余額的千分之 3 提取，到 2017年 1 月 31 日為止，抱財網(wǎng)平臺在浦東銀行存管的風(fēng)險準(zhǔn)備金為 19730494.16 元。2.盈利模式抱財網(wǎng)通過收取產(chǎn)品服務(wù)費來實現(xiàn)營業(yè)收入。（1）提現(xiàn)服務(wù)費。出借人、借款人將借款本息從第三方支付機構(gòu)提取至個人銀行賬戶繳納手續(xù)費。標(biāo)準(zhǔn)為 5萬元以下（含 5 萬元）的每筆交易按照 2 元收取手續(xù)費，5 萬元以上以 5 萬元為單位拆分計算手續(xù)費。（2）平臺服務(wù)費。抱財網(wǎng)按照借款金額向借款人收取平臺服務(wù)費。（3）債權(quán)轉(zhuǎn)讓管理費。持有待轉(zhuǎn)標(biāo)的 31-90 天的收取轉(zhuǎn)讓本金的 0.5%；91 天以上的收取轉(zhuǎn)讓本金的 0.2%。（4）提前還款服務(wù)費。抱財網(wǎng)針對發(fā)生提前還款行為的將收取服務(wù)費，具體為時間超過 30 天的，將借款金額的 0.1%作為管理費進行收取。3.運營情況根據(jù)抱財網(wǎng)官網(wǎng)運營數(shù)據(jù)如圖 3.5 所示

【相似文獻】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 郭海閣;;高校財務(wù)風(fēng)險管理機制探究[J];知識經(jīng)濟;2019年34期

2 徐小芳;;出版企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理與防范[J];時代經(jīng)貿(mào);2019年34期

3 武冰倩;;加強事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險管理的探討[J];中國市場;2019年34期

4 葉益平;;基于財務(wù)風(fēng)險管理的企業(yè)內(nèi)控體系構(gòu)建[J];財會學(xué)習(xí);2019年35期

5 王榮華;;企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理弊端及防范對策研究[J];財經(jīng)界;2019年12期

6 湯紹均;;簡析企業(yè)并購中的財務(wù)風(fēng)險管理[J];中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計;2020年01期

7 張麗;;關(guān)于電影企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理研究[J];納稅;2020年06期

8 葛佩雯;;高校財務(wù)風(fēng)險管理研究[J];財會學(xué)習(xí);2019年36期

9 靖李;;在財務(wù)風(fēng)險管理下如何構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控體系[J];財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版);2019年24期

10 王卓楠;;內(nèi)部控制在企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理中的運用[J];中國管理信息化;2020年02期

相關(guān)會議論文 前10條

1 胡林;;財務(wù)風(fēng)險管理的實踐做法[A];“決策論壇——創(chuàng)新思維與領(lǐng)導(dǎo)決策學(xué)術(shù)研討會”論文集（上）[C];2017年

2 李瑛;楊蕾;;后危機時代我國中小企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理研究[A];中國會計學(xué)會高等工科院校分會2010年學(xué)術(shù)年會論文集[C];2010年

3 鮑春艷;;論如何加強企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的對策[A];經(jīng)濟生活——2012商會經(jīng)濟研討會論文集（下）[C];2012年

4 鮑春艷;;論如何加強企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的對策[A];經(jīng)濟生活——2012商會經(jīng)濟研討會論文集（上）[C];2012年

5 陳榮艷;;企業(yè)集團財務(wù)風(fēng)險管理與控制研究[A];第九屆中國煤炭經(jīng)濟管理論壇暨2008年中國煤炭學(xué)會經(jīng)濟管理專業(yè)委員會年會論文集[C];2008年

6 楊薇;;我國國有企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理中的問題及對策研究[A];“中國夢：道路·精神·力量”——陜西省社科界第七屆（2013）學(xué)術(shù)年會論文集[C];2013年

7 汪振綱;;淺議企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理[A];中國會計學(xué)會財務(wù)管理專業(yè)委員會2009年學(xué)術(shù)年會論文集[C];2009年

8 劉東升;李新;;淺析企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理[A];2011（昆明）中西部第四屆有色金屬工業(yè)發(fā)展論壇論文集[C];2011年

9 楊建慧;;論加強我國醫(yī)院中藥的財務(wù)風(fēng)險管理[A];甘肅省中醫(yī)藥學(xué)會2017年學(xué)術(shù)年會論文集[C];2017年

10 陳盼盼;;論企業(yè)內(nèi)部控制的風(fēng)險管理機制[A];“決策論壇——管理科學(xué)與經(jīng)營決策學(xué)術(shù)研討會”論文集（下）[C];2016年

相關(guān)重要報紙文章 前10條

1 本報記者 許莉娜;財務(wù)風(fēng)險管理體系 為集團發(fā)展筑起“防護墻”[N];中國會計報;2018年

2 張建華 淮北礦業(yè)集團楊莊煤礦;淺析企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理[N];安徽經(jīng)濟報;2012年

3 黃肖靜 饒宇;企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理存在的問題及解決策略[N];財會信報;2012年

4 盧力平 北京國家會計學(xué)院;完善企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理及財務(wù)控制機制[N];中國社會科學(xué)報;2011年

5 吳愛珍;企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的法律意義[N];建筑時報;2011年

6 汪平 閆甜;財務(wù)風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人及控制手段[N];財會信報;2006年

7 曉云;企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理[N];財會信報;2005年

8 楊延績;財務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)抓好三個環(huán)節(jié)[N];湖南經(jīng)濟報;2003年

9 本報記者 周慧潔;結(jié)合經(jīng)濟周期做好財務(wù)風(fēng)險管理[N];中國會計報;2014年

10 崔振華;加強企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理[N];萊蕪日報;2005年

相關(guān)博士學(xué)位論文 前3條

1 曹升元;高校財務(wù)風(fēng)險管理研究[D];中南大學(xué);2008年

2 張?zhí)礻?基于股權(quán)結(jié)構(gòu)的中國民營上市公司治理研究[D];西南財經(jīng)大學(xué);2008年

3 Olobo Maurice;基于資本市場有效性的金融資產(chǎn)創(chuàng)新內(nèi)在風(fēng)險研究[D];武漢理工大學(xué);2011年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 曾國強;S集團財務(wù)風(fēng)險識別與管理研究[D];吉林財經(jīng)大學(xué);2019年

2 李佳欣;H航空公司財務(wù)風(fēng)險管理案例研究[D];吉林財經(jīng)大學(xué);2019年

3 龍笛;PPP項目中企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理研究[D];貴州財經(jīng)大學(xué);2019年

4 姜浩;抱財網(wǎng)P2P網(wǎng)貸平臺財務(wù)風(fēng)險管理案例研究[D];吉林財經(jīng)大學(xué);2019年

5 肖麗華;XC醫(yī)美公司財務(wù)風(fēng)險管理案例研究[D];吉林財經(jīng)大學(xué);2019年

6 張芮;商業(yè)銀行M分行財務(wù)風(fēng)險管理研究[D];吉林財經(jīng)大學(xué);2019年

7 張芮;保險行業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理研究[D];福州大學(xué);2018年

8 李t熺

本文編號：2798803