隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類的多樣化、復(fù)雜化,以及各種業(yè)務(wù)的交叉,其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不再是單一風(fēng)險(xiǎn),而是一種集信用、市場(chǎng)、操作等多種風(fēng)險(xiǎn)于一身的整體風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)相互交織,彼此具有很強(qiáng)的相關(guān)性。在傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式下,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)于各種風(fēng)險(xiǎn)管理的方式往往是分離的,這種管理方式必然會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)之間相互作用的忽視,而簡(jiǎn)單地將風(fēng)險(xiǎn)相加會(huì)導(dǎo)致整體風(fēng)險(xiǎn)的高估,造成人力、物力上的浪費(fèi),不能達(dá)到資源的有效配置。因此,從自身風(fēng)險(xiǎn)管理需要的角度來看,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性,從整體上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,整體風(fēng)險(xiǎn)管理將是未來商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)。 2004年4月和6月《巴塞爾新資本協(xié)議》和COSO(全國虛假財(cái)務(wù)報(bào)告下屬的發(fā)起人委員會(huì))《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》先后出臺(tái),對(duì)于現(xiàn)代商業(yè)銀行提出要將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及包括這些風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)或資產(chǎn)組合納入統(tǒng)一體系中,依據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)量,同時(shí)依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。本文就是從現(xiàn)代商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的理論與現(xiàn)實(shí)背景出發(fā),提出了構(gòu)建我國商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系的設(shè)想。 根據(jù)文章結(jié)構(gòu),本文的研究具體由緒論與正文的三大部分組成： 在緒論部分先交代了論文的研究背景、研究目的與意義,并且對(duì)國內(nèi)外學(xué)術(shù)界關(guān)于商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的研究成果及文獻(xiàn)進(jìn)行了梳理,在此基礎(chǔ)上指出了本文的研究方法、研究基本框架,以及本文的主要?jiǎng)?chuàng)新之處與難點(diǎn)。 正文的第一部分就是本文的第2章,主要是從商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、理論基礎(chǔ)及商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變的內(nèi)容入手,概述商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。首先本文通過對(duì)商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)與其他相關(guān)概念的比較,以及運(yùn)用不確定性經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析框架,提出了商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的概念及基礎(chǔ)理論。另外,在本部分還主要闡述了商業(yè)銀行從傳統(tǒng)的單一風(fēng)險(xiǎn)管理到整體風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì),并論述了商業(yè)銀行進(jìn)行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。 第二部分由文章的第3、4、5、6章構(gòu)成,主要從商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的具體流程入手,提出了基于整體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、預(yù)警及防范的整體風(fēng)險(xiǎn)管理框架。在整體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上,提出了風(fēng)險(xiǎn)圖識(shí)別法,以及如何利用風(fēng)險(xiǎn)圖對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評(píng)估；對(duì)于商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的度量,本文提出運(yùn)用連接函數(shù)(Copula函數(shù))的方法,將商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整合,并就我國某商業(yè)銀行進(jìn)行了實(shí)證分析,由于數(shù)據(jù)有限,以及技術(shù)的限制本文僅進(jìn)行了商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)的整合。在各風(fēng)險(xiǎn)邊際分布描述過程中,利用t-GARCH(1,1)擬合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的邊際分布函數(shù),利用三參數(shù)Weibull分布函數(shù)擬合信用風(fēng)險(xiǎn)的邊際分布函數(shù),并通過Gaussian Copula函數(shù)和Gumbel Copula函數(shù)求出了我國商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的VaR值,實(shí)證結(jié)果明顯印證了如果商業(yè)銀行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)單相加,其結(jié)果必然會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的高估,這也充分說明了風(fēng)險(xiǎn)之間是具有相關(guān)性的。 在整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部分,主要利用模糊綜合評(píng)價(jià)模型(fuzzy comprehensive appraisal)構(gòu)建了商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系,在篩選代表各風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性指標(biāo)過程中,采用聚類分析,剔除了相關(guān)性較強(qiáng)的指標(biāo),建立整體風(fēng)險(xiǎn)隸屬度矩陣,在確定各風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重時(shí),本文應(yīng)用更為客觀的主成分分析賦值法,得到商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警因子,并對(duì)我國部分商業(yè)銀行進(jìn)行了整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的實(shí)證分析,實(shí)證結(jié)果表明,隨著近年來市場(chǎng)化與股份制改革的不斷推進(jìn),我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)在逐漸提高,尤其是《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái),使得我國商業(yè)銀行更加重視風(fēng)險(xiǎn)管理過程中定量方法,改革的成效總體上來看比較明顯,目前各家商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)均處在輕風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。在本部分的最后,通過對(duì)于整體風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制與外部防范手段的闡述,提出了商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的途徑。 第三部分是本文的第7、8章,在上述整體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、預(yù)警及防范的基礎(chǔ)上,在第7章進(jìn)一步提出構(gòu)建我國商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的體系。具體來說,我國商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理就是要以《巴塞爾新資本協(xié)議》倡導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為前提,以培育健康的整體風(fēng)險(xiǎn)管理文化為基礎(chǔ),盡快改善商業(yè)銀行信息系統(tǒng),建立更加全面的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫,提高數(shù)據(jù)的公開透明度,提升整體風(fēng)險(xiǎn)量化管理的技術(shù)水平；將商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理與技術(shù)創(chuàng)新和人才素質(zhì)提升同步推進(jìn),加強(qiáng)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)；同時(shí),繼續(xù)鞏固與深化商業(yè)銀行股份制改造的成果,推進(jìn)其治理結(jié)構(gòu)的完善,建立有效的整體風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制、內(nèi)控機(jī)制以及整體風(fēng)險(xiǎn)信息處理和定期報(bào)告機(jī)制,并且要完善整體風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督機(jī)制,進(jìn)而形成一個(gè)有力的商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理的制度保障。最后在第8章,進(jìn)行了全文的總結(jié)與展望。
【學(xué)位單位】：遼寧大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位年份】：2010
【中圖分類】：F832.33
【部分圖文】：

操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)圖1一1商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)圖圖1一1顯示出現(xiàn)代商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并不是單一的，各種風(fēng)險(xiǎn)之間具有相關(guān)性，會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)交叉，因此商業(yè)銀行應(yīng)該將各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的整體風(fēng)險(xiǎn)管理框架之內(nèi)，以便做出更接近實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。2問題提出商業(yè)銀行是一種高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)是與生俱來的。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類的多樣化、復(fù)雜化，以及各種業(yè)務(wù)的交叉，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不再是單一風(fēng)險(xiǎn)，而是一種集信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)于一身的整體風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)相互交織，彼此具有很強(qiáng)的相關(guān)性，因此，對(duì)商業(yè)銀行的每一種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)度量必然會(huì)忽視風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用

6 20002001 20022003200420052006 200720082009圖4一 12000一2009年人民幣兌美元匯率走勢(shì)曲線隨后為進(jìn)一步推進(jìn)我國銀行間外匯市場(chǎng)的發(fā)展，又相繼出臺(tái)了擴(kuò)大即期外匯市場(chǎng)交易主體范圍、引入詢價(jià)交易方式、擴(kuò)大遠(yuǎn)期結(jié)售匯范圍、允許掉期交易等一系列改革措施。匯率形成新機(jī)制的實(shí)施無疑對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新要求，帶來了新挑戰(zhàn)。因此，對(duì)于商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的度量，按照風(fēng)險(xiǎn)的類型主要分為兩方面度量:一方面是對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的度量分析，另一方面是對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的度量分析。對(duì)于這兩種風(fēng)險(xiǎn)類型的具體度量方法如下表所示:表4一1商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量方法表利利率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)利率敏感性缺口:缺口=利率敏感性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債 債計(jì)計(jì)量方法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法法久 久久期:固定收益金融工具各期現(xiàn)金流量抵補(bǔ)最初投入的平均時(shí)間 間在 在在險(xiǎn)價(jià)值:在某一置信水平下的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 值敏 敏敏感性分析:單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變化對(duì)其它資產(chǎn)收益產(chǎn)生的影響 響情 情情景分析:計(jì)算現(xiàn)有資產(chǎn)負(fù)債表和預(yù)測(cè)業(yè)務(wù)情景的利率風(fēng)險(xiǎn) 險(xiǎn)事 事事后檢驗(yàn):將計(jì)算后的結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損失進(jìn)行比較 較壓 壓壓力測(cè)試:評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的虧損承受能力 力外外匯敞口口凈匯總敞口(NAP):NAP二abs(L一S)L:各幣種長(zhǎng)頭寸，S:短頭寸 寸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量量方 方法 法總匯總敞口 (GAP):GAP=L+SSS匯 匯匯總短敞口 (BAP):BAP=max(L

年的年報(bào)顯示，該銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備了55億美元的經(jīng)濟(jì)資本;巴克萊銀行則準(zhǔn)備了n.50億英鎊的經(jīng)濟(jì)資本，而該銀行同期為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備的經(jīng)濟(jì)資本僅為6億英鎊(胡斌，2006)。在美國銀行對(duì)于各種風(fēng)險(xiǎn)的資本分配有如圖4一2所示的狀況和發(fā)展趨勢(shì)。大體而言，銀行的資本分配是:70%給信用風(fēng)險(xiǎn)，200k給操作風(fēng)險(xiǎn)， 10%給市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。專家認(rèn)為，從長(zhǎng)期看，操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本分配比例最終會(huì)增加到30%左右，具體情況還取決于該機(jī)構(gòu)的性質(zhì)(米歇爾·科羅赫，2005)。這從一個(gè)側(cè)面反映出未來商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)將會(huì)是各種風(fēng)險(xiǎn)并重，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效

【引證文獻(xiàn)】

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1 林莉;周正輝;;商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略[J];長(zhǎng)春理工大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版);2012年09期

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本文編號(hào)：2823515