發(fā)布時間：2017-05-12 11:04

  本文關(guān)鍵詞：論我國的證券發(fā)行審核制度，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：證券發(fā)行審核制度是現(xiàn)代證券市場中的一項基本制度。從世界范圍來看,證券發(fā)行審核制度一般分為注冊制和核準制兩種,而我國當前采取的是核準制。隨著改革開放的不斷深化和證券市場的迅猛發(fā)展,我國現(xiàn)行的證券發(fā)行核準制度出現(xiàn)了很多的問題,有必要對我國現(xiàn)行的證券發(fā)行審核制度進行研究和完善。如何既能根據(jù)我國的政治經(jīng)濟現(xiàn)狀和證券市場發(fā)展的實際,同時又吸收國外先進的科學理論和實踐經(jīng)驗,探索出適合我國國情的證券發(fā)行審核制度是我們目前面臨的重要課題。 本文通過對我國證券發(fā)行審核制度的審核主體、審核內(nèi)容及標準、發(fā)行審核與上市審核的重疊性等內(nèi)容的介紹和分析,揭示出目前我國該項制度中存在的諸多問題,并針對這些問題就如何完善我國的證券發(fā)行審核制度提出了自己的一些看法和建議,從而明確了我國證券發(fā)行審核制度的改革目標是由核準制向注冊制轉(zhuǎn)變。 第一部分是證券發(fā)行審核的主體問題。本文首先介紹和分析了國外主要發(fā)達國家的證券發(fā)行審核權(quán)的歸屬問題,指出了發(fā)達國家的證券發(fā)行審核主體的特點。然后分析指出,我國證券發(fā)行審核的唯一主體是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)(即證監(jiān)會),且缺乏自律監(jiān)管組織的參與。本文認為,在我國現(xiàn)行的這種唯一審核主體下,出現(xiàn)了審核主體過度干預(yù)市場、發(fā)行審核中腐敗現(xiàn)象嚴重等一系列問題。 第二部分是證券發(fā)行審核的內(nèi)容和標準問題。本文認為,我國證券發(fā)行審核主要審查的內(nèi)容是發(fā)行人提交的各類資料和文件,具有局限性,并且我國現(xiàn)行的證券發(fā)行審核標準存在著不明晰等問題。在我國現(xiàn)行核準制下,采用目前的審核內(nèi)容和審核標準帶來了證券發(fā)行申請中信息披露不足等違規(guī)發(fā)行問題和二次過會過高通過率等現(xiàn)象。 第三部分是證券發(fā)行審核與證券上市審核的區(qū)別問題。本文首先就兩者的關(guān)系介紹了兩種不同的制度模式,即以美國為代表的分離模式和以德國為代表的結(jié)合模式,并指出在上述兩種模式中證券交易所都發(fā)揮著重要的作用。然后,對我國目前的證券發(fā)行審核與證券上市審核重疊的問題進行了闡述和分析,指出我國的這種重疊現(xiàn)狀存在著不合理性。最后,對我國的證券發(fā)行審核與證券上市審核應(yīng)當明確分離進行了理論上的分析。 第四部分是筆者就上述問題對完善我國證券發(fā)行審核制度的相關(guān)建議和思路。首先,本文主張我國證券發(fā)行審核制度的改革目標是實現(xiàn)由核準制向注冊制的轉(zhuǎn)變。文章在比較上述兩種發(fā)行審核制度優(yōu)劣的基礎(chǔ)上介紹了美國證券發(fā)行審核制度的經(jīng)驗和啟示、關(guān)于改革相關(guān)各方的態(tài)度以及實現(xiàn)改革的可行性分析等,從而得出了我國證券發(fā)行審核制度今后改革的具體方向。同時,筆者認為應(yīng)當全方位推進我國證券發(fā)行審核制度的發(fā)展和完善。因此,本文分別從立法層面、監(jiān)管層面、市場主體層面等展開了詳細論述,提出了完善我國證券發(fā)行審核制度的具體措施。
【關(guān)鍵詞】：證券發(fā)行 審核 二次上會 核準制 注冊制
【學位授予單位】：西南政法大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2014
【分類號】：D922.287
【目錄】：

• 內(nèi)容摘要6-8
• Abstract8-11
• 引言11-14
• 一、證券發(fā)行審核的主體14-19
• (一) 各國證券發(fā)行審核權(quán)的歸屬比較14-15
• (二) 我國證券發(fā)行審核的主體15-16
• (三) 我國證券發(fā)行審核單一主體下存在的問題16-18
• (四) 小結(jié)18-19
• 二、證券發(fā)行審核的內(nèi)容及標準19-24
• (一) 我國現(xiàn)行法規(guī)的相關(guān)規(guī)定及不足19-21
• (二) 現(xiàn)行規(guī)定下出現(xiàn)的問題21-23
• (三) 小結(jié)23-24
• 三、證券發(fā)行審核與證券上市審核24-28
• (一) 證券發(fā)行申請與上市申請之間兩種模式的比較24-25
• (二) 目前我國證券發(fā)行與上市重疊的現(xiàn)狀25-26
• (三) 證券發(fā)行與上市兩者分離的理論分析26-28
• (四) 小結(jié)28
• 四、完善我國證券發(fā)行審核制度的思路28-41
• (一) 改革目標：由核準制向注冊制轉(zhuǎn)變的構(gòu)思28-36
• (二) 立法層面36-38
• (三) 監(jiān)管層面38-40
• (四) 市場主體層面40-41
• 結(jié)語41-42
• 參考文獻42-44
• 致謝44

【參考文獻】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前9條

1 楊卓娟;;淺析我國證券發(fā)行的審核制度[J];法制與社會;2010年33期

2 高鋒利;;中美證券發(fā)行審核制度的比較及思考[J];法制與社會;2012年24期

3 白玉琴;;中美證券發(fā)行審核制度的比較及啟示[J];河南大學學報(社會科學版);2008年04期

4 張艷肖;;我國證券市場信息披露制度存在的問題[J];合作經(jīng)濟與科技;2008年14期

5 許昕;;對我國證券審核制度的思考——以太平洋證券案為例[J];學理論;2013年11期

6 謝增毅;;證券交易所自律監(jiān)管的全球考察：困境與出路[J];商事法論集;2006年02期

7 葉卓爾;;證券發(fā)行審核制度研究[J];現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè);2010年23期

8 李安安;;歐美證券法的最新發(fā)展及其對中國證券法制完善之啟示[J];證券法苑;2011年02期

9 顧連書;王宏利;王海霞;;我國新股發(fā)行審核由核準制向注冊制轉(zhuǎn)型的路徑選擇[J];中央財經(jīng)大學學報;2012年11期

中國博士學位論文全文數(shù)據(jù)庫 前1條

1 陳冰;證券私募發(fā)行準入制度研究[D];武漢大學;2013年

  本文關(guān)鍵詞：論我國的證券發(fā)行審核制度，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

，

本文編號：359570