本文關鍵詞：論證券臨時信息披露制度的完善，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：2015年我國股票市場出現(xiàn)大幅波動,盡管原因是多方面的,但顯現(xiàn)出我國證券市場透明度有待提高,信息披露的及時性、全面性和完整性有待加強,信息披露制度建設任重道遠。在我國現(xiàn)有信息披露制度中,又存在重發(fā)行信息披露,輕持續(xù)信息披露,重定期信息披露,輕臨時信息披露建設的傾向。在證券發(fā)行初步推行注冊制條件下,完善持續(xù)信息披露規(guī)則,特別是臨時信息披露制度意義重大。本文考察我國現(xiàn)時證券市場臨時信息披露制度,借鑒域外證券市場信息披露經(jīng)驗,結(jié)合我國證券市場發(fā)展現(xiàn)狀,提出逐步推行股票發(fā)行注冊制背景下,關于完善我國上市公司臨時信息披露制度的見解和建議。本文突破盲目地域外制度借鑒模式,深入梳理和分析我國現(xiàn)行相關的法律法規(guī)條文,總結(jié)我國證券臨時信息披露制度;在尊重國情的基礎之上,提出擴大臨時信息披露范圍,強制披露前景性信息,但暫不將預測性信息囊括其中;在重在落實的初衷下,提出相應完善行政審查模式,加強行政執(zhí)法與刑事司法的銜接。本文第一章總結(jié)了臨時信息披露制度理論基礎和我國現(xiàn)行信息披露制度,指出其有規(guī)范沖突、效力不明、法律責任不完善等問題,并提出在行政體制改革,簡政放權和股票發(fā)行注冊制的背景下,發(fā)展、完善證券臨時信息披露具有必然性和緊迫性。本文第二章關注臨時信息披露實體制度,提出了關于臨時信息披露制度的理論突破和創(chuàng)新,指出臨時信息披露制度功能上從保護投資者到保護市場的擴大,義務性質(zhì)上從經(jīng)濟義務到社會義務的擴容,提出證券市場信息“確定性信息”、“前景性信息”和“預測性信息”的三分法,并提出要完善我國前景性信息披露規(guī)則,建立安全港制度,采納預先警示理論,但目前我國缺乏建立預測性信息披露制度的條件。本文第三章關注臨時信息披露程序制度,提出改革信息披露審查模式,事前審查與事后審查相結(jié)合;完善立法聯(lián)系機制,建立信息共享機制,探索聯(lián)合執(zhí)法機制,促進行政執(zhí)法與刑事司法的有效銜接。本文第四部分是對全文的總結(jié),匯總了全文的主要觀點。
【關鍵詞】：信息披露 前景性信息 安全港制度
【學位授予單位】：華東政法大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2016
【分類號】：D922.287
【目錄】：

• 摘要2-4
• Abstract4-8
• 導言8-13
• 一、問題的提出8-11
• （一）證券臨時信息披露片面、主觀、滯后8
• （二）證券臨時信息披露制度貫徹不力8-9
• （三）證券臨時信息披露執(zhí)法不嚴9-11
• 二、研究意義及價值11
• 三、主要研究方法11
• 四、論文結(jié)構(gòu)11-12
• 五、論文主要創(chuàng)新及不足12-13
• 第一章 我國臨時信息披露制度評述13-24
• 一、臨時信息披露制度的理論基礎13-16
• （一）市場理論——證券市場與市場信息相聯(lián)系13
• （二）交易理論——市場信息對證券交易的決定作用13-14
• （三）保護理論——證券信息披露制度的重要理論基礎14-16
• 二、我國現(xiàn)行臨時信息披露制度16-20
• （一）主要內(nèi)容17-19
• （二）突出特點19-20
• 三、我國臨時信息披露制度的不足20-24
• （一）規(guī)范視角下的制度缺憾：體系建設與周延性20-22
• （二）歷史視角下的發(fā)展趨勢：信息披露與注冊制22-24
• 第二章 臨時信息披露制度的內(nèi)容完善24-34
• 一、理論重構(gòu)24-26
• （一）從保護投資者到保護市場24-25
• （二）從經(jīng)濟義務到社會義務25
• （三）法學視角下證券市場信息的再分類25-26
• 二、前景性信息披露規(guī)則的完善26-32
• （一）明確披露前景性信息27-28
• （二）關于前景性信息“重大性”標準的討論28-29
• （三）前景性信息披露責任條款的特殊規(guī)定29-32
• 三、預測性信息披露制度化的探索32-34
• （一）美國預測性信息披露制度概況32
• （二）目前我國是否建立預測性信息披露制度的討論32-34
• 第三章 臨時信息披露制度的程序保障34-39
• 一、行政審查模式法制化34-35
• （一）行政審查模式概覽34-35
• （二）我國臨時信息披露審查模式的選擇35
• 二、加強行政執(zhí)法與刑事司法的銜接35-39
• （一）兩法銜接與刑法謙抑36
• （二）兩法銜接斷層現(xiàn)象36-37
• （三）兩法銜接具體舉措37-39
• 結(jié)論39-40
• 參考文獻40-43

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