論董事責任的限制與免除

發(fā)布時間：2017-05-26 20:11

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【摘要】：隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展,公司這一市場主體的活躍,公司治理已經(jīng)成為理論界與學術界不斷熱議的話題,公司治理的中心也從“股東大會中心主義”向“董事會中心主義”轉化,董事會取代股東會實際掌握著公司,決定著公司的生存繁榮,因此,董事在實踐中承擔的義務和責任便越來越重。由于董事責任案件與日俱增,理論界也開始對公司董事責任加以重視。我國《公司法》、《證券法》中均規(guī)定了董事責任,與美國、日本等國家相比,我國是嚴格的董事責任制度。實踐中董事的有些責任從公平原則來講,是應當限制或免除的,但是由于我國對董事責任的限制和免除的法律規(guī)定比較籠統(tǒng)和模糊,鮮有董事責任限制和免除的情況,董事職業(yè)因此承擔越來越大的風險,董事在處理公司事務以及做出決策時都會受到很大影響。完善董事責任的限制及免除,對于平衡公司治理機制,推動公司良性發(fā)展起著不可忽略的作用。本文從董事責任限制與免除的基本理論入手,在分析其他國家董事責任限制的相關制度情況下,結合我國的實際需求,來展開討論我國董事責任限制制度面臨的問題和解決路徑。本文共分四個部分,第一部分從法理基礎與經(jīng)濟學基礎兩個方面展開論述。在法理基礎的論述中,筆者主要從董事義務與責任的源起展開,深入分析董事義務與責任的關系,同時結合董事與公司的關系進行分析,為下文提供法理基礎。在經(jīng)濟學基礎的論述中,主要從公司契約本質(zhì)入手,結合經(jīng)濟學理論分析董事職業(yè)風險,引出董事責任限制與免除的理由。第二部分對董事責任限制與免除的理論基礎做橫向與縱向的比較分析。美國經(jīng)歷了經(jīng)濟危機和范戈科母案件,導致董事責任的風險不斷加大,從而各州相繼開始制定董事責任限制的機制。日本是在明治維新以后開始推動公司的發(fā)展,之后壟斷資本不斷擴張,在引入股東代表訴訟制度后,董事責任的壓力明顯加重,因此,日本在立法過程中相繼引入德國的責任限制制度,并在探索發(fā)展中,對程序限定進行了嚴格規(guī)定,包括股東大會決議、監(jiān)事會的同意、公司章程授權和獨立董事的特別規(guī)定,同時與我國相比較,雖然背景差異較大,但是立法需求卻大體相同,通過對國外不同法系國家的制度發(fā)展與價值評價的論述,從而引出我國對董事責任限制的立法需求。第三部分對我國公司治理改革背景下的董事責任現(xiàn)實需求進行分析�，F(xiàn)代公司的發(fā)展中,人們已經(jīng)越來越關注到公司治理的重要性,良好的公司治理不僅影響到公司的實際運營,更關系到公司的長足發(fā)展。而董事作為公司職務的執(zhí)行者,在公司治理中發(fā)揮著重要的作用�，F(xiàn)代公司治理的發(fā)展模式主要包括股東本位市場主導治理模式,法人導向內(nèi)部控制治理模式和銀行主導的雙層結構治理模式,在對三種模式進行深入討論后,再分析董事與公司治理的關系,結合我國董事責任的相關案例,來深入分析董事責任制度的需求。第四部分分析我國董事責任限制與免除的問題,并進行路徑分析。根據(jù)本文的理論與現(xiàn)實情況和案例的分析,在充分比較國外相關制度的基礎上,吸收國外的可借鑒的部分,結合我國現(xiàn)實情況,從而尋找出董事責任限制與免除在我國適用的相關問題以及解決路徑,從董事責任限制與免除的適用主體、免除方式、免除條件和責任數(shù)額的規(guī)定四個方面進行探討,深入到具體細節(jié)設置等問題。
【關鍵詞】：董事義務 董事責任 限制與免除
【學位授予單位】：華東政法大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2016
【分類號】：D922.291.91
【目錄】：