目標(biāo)日期基金(Target Date Fund,TDF)是根據(jù)投資者設(shè)定的退休日期、風(fēng)險(xiǎn)逐步降低的跨期資產(chǎn)管理的養(yǎng)老金融創(chuàng)新產(chǎn)品,能夠有效擴(kuò)大企業(yè)或個(gè)人養(yǎng)老投資規(guī)模,促進(jìn)第二、第三支柱養(yǎng)老金的發(fā)展。近二十年來,目標(biāo)日期基金在美國、英國等國家參與了養(yǎng)老金制度改革,因而得到規(guī)模可觀的發(fā)展并獲得了相關(guān)立法的承認(rèn)。中國證監(jiān)會(huì)2018年2月公布并實(shí)施的《養(yǎng)老目標(biāo)投資基金指引(試行)》標(biāo)志著我國正式發(fā)展目標(biāo)日期基金的起點(diǎn)。目標(biāo)日期基金是專為解決養(yǎng)老金問題設(shè)計(jì)的金融理財(cái)產(chǎn)品,在老齡化的社會(huì)背景下具有非常重要的戰(zhàn)略發(fā)展意義。雖然目標(biāo)日期基金屬于證券投資基金的范疇,但具有顯著區(qū)別于一般公募基金的投資策略、運(yùn)行方式等方面的特征,因此有必要對(duì)其基金內(nèi)部法律關(guān)系進(jìn)行研究以明晰基金相關(guān)當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù),以期更好地保護(hù)投資者合法權(quán)益,進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金市場(chǎng)的公平和效率。目標(biāo)日期基金是專為養(yǎng)老金投資管理設(shè)計(jì)的金融理財(cái)工具,本文在充分考察了目標(biāo)日期基金的特征并借鑒了美國、英國等主要國家目標(biāo)日期基金發(fā)展及立法情況的基礎(chǔ)上,分析了目標(biāo)日期基金適用信托法律關(guān)系的原因,并且出于其長遠(yuǎn)發(fā)展和有利于養(yǎng)老金制度改革的目的,從信托法的...

【文章頁數(shù)】：44 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
引言
    一、研究背景與問題提出
    二、文獻(xiàn)綜述
    三、研究方法和文章結(jié)構(gòu)
    四、創(chuàng)新與不足之處
第一章 目標(biāo)日期基金特征概述與研究現(xiàn)狀
    一、目標(biāo)日期基金的含義與特點(diǎn)
    二、我國目標(biāo)日期基金的發(fā)展與立法現(xiàn)狀
    三、主要國家目標(biāo)日期基金的發(fā)展規(guī)模與立法
第二章 目標(biāo)日期基金的信托屬性及其主體資格認(rèn)定
    一、信托法律關(guān)系概述
    二、目標(biāo)日期基金內(nèi)部的法律關(guān)系屬于信托法律關(guān)系
    三、目標(biāo)日期基金參與證券市場(chǎng)投資活動(dòng)可視為合格機(jī)構(gòu)投資者
第三章 目標(biāo)日期基金法律主體信托權(quán)利義務(wù)之界定
    一、基金份額持有人---委托人義務(wù)與受益人權(quán)利的統(tǒng)一
    二、基金管理人與基金托管人的受托人義務(wù)
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
致謝



本文編號(hào)：3865567