比特幣是近年來在貨幣領(lǐng)域活躍著的一個新鮮事物。因其去中心化的特征和獨特的區(qū)塊鏈技術(shù)所致的便捷性、匿名性而受到廣大信徒的追捧。但任何事物都有其兩面性,匿名性作為比特幣一個顯著優(yōu)點也帶來了一系列問題:例如法律監(jiān)管困難和為經(jīng)濟犯罪提供便利等。隨著比特幣的高速發(fā)展,暴露出來的法律問題和市場風(fēng)險日益增加,若不加以有效規(guī)制,比特幣所蘊含的危機會十分巨大。本文從比特幣的法律屬性出發(fā),剖析比特幣究竟為商品還是貨幣的定義。從比特幣的特征分析它與一般法定貨幣之間的區(qū)別以及帶來的經(jīng)濟犯罪隱患,尤其是利用比特幣進行洗錢的經(jīng)濟犯罪。另一方面結(jié)合借鑒了歐美等國家對比特幣的監(jiān)管方法,詳細(xì)分析了比特幣在我國的實踐情況,并對比特幣的監(jiān)管規(guī)制提出了一些完善建議。首先要明確比特幣的法律屬性是商品而不是貨幣,在立法中要明確立足實際、明確責(zé)任分配原則。其次要加強對經(jīng)濟犯罪的規(guī)制,結(jié)合比特幣的特性完善電子證據(jù)制度、明確部門管轄與國際管轄。加強對市場風(fēng)險的控制與監(jiān)管,建立比特幣信用體系、設(shè)立比特幣市場準(zhǔn)入規(guī)則、規(guī)范第三方交易平臺等。對比特幣進行適當(dāng)征稅也可以略微緩解比特幣的潛在風(fēng)險。 

【文章來源】：上海社會科學(xué)院上海市

【文章頁數(shù)】：34 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第一章 比特幣概述
    第一節(jié) 比特幣概念
    第二節(jié) 比特幣的商品屬性
        一、價值轉(zhuǎn)換不同
        二、價值形成不同
        三、決定機制不同
    第三節(jié) 比特幣的特征
        一、匿名性
        二、便捷性
        三、去中心化
    第四節(jié) 比特幣的技術(shù)原理
    第五節(jié) 比特幣的背景與發(fā)展
        一、比特幣的來源和興起原因
        二、比特幣的發(fā)展
第二章 國際比特幣規(guī)范現(xiàn)狀
    第一節(jié) 各國對待比特幣的態(tài)度
        一、選擇性適當(dāng)限制
        二、明令完全禁止
        三、政府積極監(jiān)管
    第二節(jié) 各國對比特幣的規(guī)范制度
        一、歐盟對比特幣的規(guī)制
        二、美國對比特幣的規(guī)制
        三、加拿大對比特幣的規(guī)制
        四、澳大利亞對比特幣的規(guī)制
    第三節(jié) 各國規(guī)范制度評述(缺乏法律保障)
        一、交易雙方信用缺失
        二、缺乏事后補救措施
        三、部門管轄與國家管轄爭議
    第四節(jié) 比特幣經(jīng)濟犯罪問題
        一、以比特幣為支付手段進行犯罪
        二、利用比特幣進行洗錢活動
第三章 我國比特幣現(xiàn)行監(jiān)管制度
    第一節(jié) 《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險的通知》解讀
        一、比特幣未被視為違法商品,禁止買賣
        二、比特幣不等同于洗錢
        三、比特幣不等同于法定貨幣,不可以替換使用
        四、與比特幣掛鉤的網(wǎng)站并不違反法律法規(guī)
    第二節(jié) 改革的必要性
        一、法律屬性定義模糊
        二、監(jiān)管責(zé)任認(rèn)定模糊
第四章 比特幣監(jiān)管建議
    第一節(jié) 明確比特幣的法律屬性
        一、立足實際原則
        二、責(zé)任分配原則
    第二節(jié) 加強對比特幣經(jīng)濟犯罪的規(guī)制
        一、完善電子證據(jù)制度
        二、明確部門管轄與國際管轄
        三、加大對洗錢犯罪的懲治力度
    第三節(jié) 加強對比特幣市場風(fēng)險的控制與監(jiān)管
        一、建立比特幣信用體系
        二、建立比特幣市場準(zhǔn)入原則
        三、適當(dāng)對比特幣征稅
后記
參考文獻


【參考文獻】：
期刊論文
[1]區(qū)塊鏈引發(fā)的法律風(fēng)險及其監(jiān)管路徑研究[J]. 張夏恒.  當(dāng)代經(jīng)濟管理. 2019(04)
[2]反洗錢視角下的比特幣監(jiān)管對策研究[J]. 鐘加海.  時代金融. 2018(27)
[3]淺談比特幣洗錢犯罪及應(yīng)對策略[J]. 孟美麗.  廣州市公安管理干部學(xué)院學(xué)報. 2018(03)
[4]去中心化互聯(lián)網(wǎng)金融法律監(jiān)管——比特幣大熱背后的冷思考[J]. 常城.  市場論壇. 2018(09)
[5]關(guān)于比特幣犯罪案件法律適用問題的幾點思考[J]. 李忠誠,李中平.  中國檢察官. 2018(17)
[6]以比特幣為例探討數(shù)字貨幣的法律監(jiān)管[J]. 謝俊.  法制博覽. 2018(25)
[7]類比特幣的金融風(fēng)險和法律防范[J]. 陳禹衡.  產(chǎn)業(yè)與科技論壇. 2018(09)
[8]數(shù)字貨幣的監(jiān)管困境與法律出路[J]. 林慰曾.  上海立信會計金融學(xué)院學(xué)報. 2018(02)
[9]比特幣盜竊案引發(fā)的法律思考[J]. 李毅.  經(jīng)濟. 2018(08)
[10]比特幣法律屬性探析——從廣義貨幣法的角度[J]. 趙天書.  中國政法大學(xué)學(xué)報. 2017(05)

碩士論文
[1]比特幣法律規(guī)制研究[D]. 周信.遼寧大學(xué) 2018
[2]比特幣的法律規(guī)制研究[D]. 潘向宇.湖南大學(xué) 2018
[3]比特幣法律監(jiān)管問題研究[D]. 李晶晶.河北大學(xué) 2017
[4]比特幣法律問題及其法律監(jiān)管研究[D]. 鄒儉洪.廣東外語外貿(mào)大學(xué) 2015



本文編號：3400333