當(dāng)前,我國資本市場上市公司財務(wù)造假事件層出不窮,主要原因在于作為上市公司外部屏障的證券中介機構(gòu)未能有效發(fā)揮“看門人”職能,將造假者阻攔在證券市場外,“看門人”機制失靈。我國2020年3月注冊制正式落地實施,證監(jiān)會將迎來職能轉(zhuǎn)型,中介機構(gòu)的“看門人”作用將愈發(fā)凸顯。雖然監(jiān)管部門主張壓實中介機構(gòu)責(zé)任,上海證券交易所相關(guān)規(guī)則也對中介機構(gòu)的核查要求進(jìn)行細(xì)化,但仍未對各中介機構(gòu)的角色定位、聲譽機制等主要問題作出回應(yīng)。第一章為我國中介機構(gòu)“看門人”機制的概述。本章對中介機構(gòu)和“看門人”的基本概念進(jìn)行介紹,分析“看門人”機制運行的法學(xué)理論與經(jīng)濟(jì)理論基礎(chǔ),探討完善保薦人制度的理論與現(xiàn)實價值,為后文提供基本的理論基礎(chǔ),最后對保薦人制度的相關(guān)政策進(jìn)行梳理。第二章提出并分析“看門人”機制存在的問題。本章通過分析“看門人”機制的運行原理,從“看門人”機制的定位、運行、保障三個方面,提出當(dāng)前我國“看門人”機制失靈的三個主要問題:“看門人”角色失位、聲譽機制失靈、法律保障不健全。首先,中介機構(gòu)“看門人”角色失位產(chǎn)生原因是中介機構(gòu)的“看門人”角色與“理性經(jīng)濟(jì)人”角色之間的博弈導(dǎo)致中介機構(gòu)偏離角色本位;其次,市場自發(fā)... 

【文章來源】：吉林大學(xué)吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：57 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
引言
一、證券市場中介機構(gòu)“看門人”機制概述
    （一）證券市場中介機構(gòu)及“看門人”概念界定
    （二）證券市場中介機構(gòu)“看門人”機制理論基礎(chǔ)
    （三）“看門人”機制相關(guān)規(guī)范梳理
二、證券市場中介機構(gòu)“看門人”機制存在問題
    （一）中介機構(gòu)“看門人”角色失位
    （二）中介機構(gòu)聲譽機制失靈
    （三）中介機構(gòu)“看門人”機制法律保障不完善
三、證券市場中介機構(gòu)“看門人”機制優(yōu)化措施
    （一）明確中介機構(gòu)“看門人”角色定位
    （二）優(yōu)化“看門人”機制運行模式
    （三）完善中介機構(gòu)“看門人”機制法律保障
結(jié)語
參考文獻(xiàn)
作者簡介
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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[9]證券服務(wù)機構(gòu)IPO監(jiān)督機制研究[J]. 侯東德,薄萍萍.  現(xiàn)代法學(xué). 2016(06)
[10]保薦人聲譽的關(guān)聯(lián)效應(yīng)——來自中國證券市場的經(jīng)驗證據(jù)[J]. 應(yīng)千偉,張怡,劉勁松.  經(jīng)濟(jì)與管理研究. 2016(11)

博士論文
[1]證券市場中介機構(gòu)角色沖突論[D]. 呂楠楠.吉林大學(xué) 2016



本文編號：2939872