本文關(guān)鍵詞：獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制研究

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【摘要】：在西方發(fā)達(dá)國家，獨(dú)立董事制度在公司治理中是一個(gè)至關(guān)重要的制度，其所發(fā)揮的作用不言而喻。在理論上，獨(dú)立董事的功能主要有兩點(diǎn)：一是通過對經(jīng)營管理層、股東等主體的監(jiān)督來確保上市公司的利益；二是通過對公司決策提供專業(yè)建議與意見來使得上市公司的決策更加具有科學(xué)性。 就我國而言，本土股權(quán)比較集中，同時(shí)相關(guān)運(yùn)作機(jī)制還不健全，威脅了中小投資者的利益，進(jìn)而損及我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。針對上述情況，2001年正式我國引進(jìn)、實(shí)施獨(dú)立董事制度。引進(jìn)者希望通過這種先進(jìn)的公司法制度來在我國實(shí)現(xiàn)上市公司良好運(yùn)轉(zhuǎn)；也正是基于這個(gè)心理，他們多次制定條文較多的規(guī)范性文件來完成對這項(xiàng)制度的構(gòu)建，以期來實(shí)現(xiàn)這項(xiàng)制度的價(jià)值。 在實(shí)踐表明，我國獨(dú)立董事制度的效果并不理想，沒有達(dá)到引進(jìn)該制度的初衷。尤其是今年所暴露出的各種顯示問題，以樂山事件為典型。在樂山事件爆發(fā)之后，許多獨(dú)立董事因?yàn)闄?quán)責(zé)不一致等原因，而不愿意繼續(xù)就職于原書的上市公司，最終致使出現(xiàn)獨(dú)立董事集體辭職等現(xiàn)象的出現(xiàn)。 我國上市公司獨(dú)立董事不能正常履行職責(zé)應(yīng)歸因于，保障獨(dú)立董事獨(dú)立性的相關(guān)機(jī)制存在一定缺陷。 本文主要分為以下幾個(gè)部分進(jìn)行敘述： 第一部分主要通過挖掘“機(jī)制”的詞義，得出“機(jī)制是制度與方法的結(jié)合”的結(jié)論，接著提出獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制的概念，接著提出獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制各組成部分，并分別對其分析、闡述，然后通過對獨(dú)立性保障機(jī)制的功能進(jìn)行分析，并借此來確定保障機(jī)制的范圍，為下文論述為鋪墊。 第二部分以獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制的組成部分為分界點(diǎn)分別闡述各個(gè)部分所存在的問題，并對問題進(jìn)行分析，，為第三部分建立獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制打下基礎(chǔ)。 第三部分在針對第二部分闡述的問題基礎(chǔ)之上，將問題解決分為兩個(gè)階段，第一階段完善相應(yīng)的獨(dú)立董事制度，第二階段將通過上市公司和獨(dú)立董事自律性組織兩者的相互協(xié)作將相關(guān)制度的功效發(fā)揮出來。
【關(guān)鍵詞】：獨(dú)立董事 獨(dú)立性 機(jī)制 獨(dú)立董事自律性組織
【學(xué)位授予單位】：北京化工大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類號】：D922.291.91
【目錄】：

• 摘要3-5
• ABSTRACT5-11
• 第一章 獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制概述11-16
• 1.1 獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制的涵義11-14
• 1.1.1 機(jī)制的概念11-12
• 1.1.2 獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制的概念12-14
• 1.2 獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制的功能14-16
• 第二章 獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制中存在的問題16-28
• 2.1 行業(yè)保障制度的貧乏16-17
• 2.2 獨(dú)立董事法定義務(wù)的缺陷17-20
• 2.3 上市公司內(nèi)部保障制度的缺陷20-25
• 2.3.1 獨(dú)立董事選任制度的缺陷20-23
• 2.3.2 信息支持的不足23
• 2.3.3 薪酬制度的缺陷23-25
• 2.4 市場保障機(jī)制的缺失25-28
• 2.4.1 獨(dú)立董事人才市場的缺失25-26
• 2.4.2 聲譽(yù)機(jī)制的匱乏26-28
• 第三章 構(gòu)建完善的獨(dú)立董事獨(dú)立性之保障機(jī)制28-48
• 3.1 建立獨(dú)立董事自律性組織制度28-33
• 3.1.1 獨(dú)立董事自律性組織概念28-29
• 3.1.2 獨(dú)立董事自律性組織的理論與現(xiàn)實(shí)依據(jù)29-31
• 3.1.3 獨(dú)立董事自律性組織的功能31-32
• 3.1.4 獨(dú)立董事自律性組織的地位32-33
• 3.2 健全獨(dú)立董事法律制度33-41
• 3.2.1 完善獨(dú)立董事法定義務(wù)33-36
• 3.2.2 完善獨(dú)立董事選任的法律規(guī)制36-38
• 3.2.3 信息支持制度的法定化38-39
• 3.2.4 確立獨(dú)立董事間接薪酬制度與薪酬激勵(lì)制度39-41
• 3.3 建立上市公司內(nèi)部與行業(yè)相結(jié)合的保障機(jī)制41-47
• 3.3.1 建立獨(dú)立董事人才數(shù)據(jù)庫41
• 3.3.2 任免程序41-43
• 3.3.3 獨(dú)立董事執(zhí)業(yè)能力培養(yǎng)制度43-45
• 3.3.4 獨(dú)立董事的考核45-46
• 3.3.5 薪酬確定及發(fā)放46-47
• 3.4 引導(dǎo)建立市場保障機(jī)制47-48
• 結(jié)語48-49
• 參考文獻(xiàn)49-50
• 致謝50-51
• 作者和導(dǎo)師簡介51

【參考文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前1條

1 謝朝斌;論獨(dú)立董事責(zé)任保險(xiǎn)制度[J];北京工商大學(xué)學(xué)報(bào)(社會科學(xué)版);2004年04期

本文編號：587986