【摘要】：隨著ERP系統(tǒng)的應(yīng)用推廣，華崴公司公司管理層意識到原有的信息化已無法滿足公司不斷發(fā)展的要求，管理層決定上一套完整的ERP系統(tǒng)，以滿足公司法發(fā)展的需要，但如何將內(nèi)度控制制度嵌入到ERP系統(tǒng)中，需要結(jié)合公司的發(fā)展特點加以設(shè)計實施。如何把握內(nèi)部控制設(shè)計的原則和設(shè)計流程，成為公司迫在眉睫的問題。 基于上述背景，本文探討華崴公司基于ERP系統(tǒng)環(huán)境下企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計，本文在總結(jié)華崴公司ERP系統(tǒng)下內(nèi)部控制現(xiàn)狀、存在問題的基礎(chǔ)上，結(jié)合國內(nèi)國外先進的內(nèi)部控制理念，提出華崴公司基于ERP體系下的內(nèi)部控制制度設(shè)計方案。本文的創(chuàng)新點在于，如何再造ERP系統(tǒng)下的內(nèi)部控制環(huán)境；結(jié)合ERP系統(tǒng)中業(yè)務(wù)流程的控制方法、措施和關(guān)鍵控制點，將先進的管理模式嵌入到高效ERP管理工具當(dāng)中，以實現(xiàn)企業(yè)高效、有效管理的目標(biāo)；如何形成持續(xù)改進的內(nèi)部控制體系，并將由ERP信息技術(shù)帶來的風(fēng)險納入新的內(nèi)部控制之中。本文理論結(jié)合實際，以華崴公司為藍本，來說明如何進行ERP體系下的內(nèi)部控制制度設(shè)計，如何通過流程再造和風(fēng)險評估來把握企業(yè)的關(guān)鍵控制點。 本文共分四部分：第一部分，提出該論文研究背景、意義及該論題的國內(nèi)外現(xiàn)狀和研究方法。第二部分，研究哈爾濱華崴公司股份有限公司基本情況及內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀。第三部分，，華崴公司內(nèi)部控制制度存在的問題。第四部分，華崴公司基于ERP系統(tǒng)下內(nèi)部控制體系方案設(shè)計。第五部分結(jié)論與展望
【圖文】：

華崴公司信息化系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖

圖 2-2 華崴公司組織機構(gòu)圖④ 授權(quán)和分配責(zé)任的方法。能干的人活越干越多，不能干的很清閑，工資待遇上沒有差別，能干的人工作中還產(chǎn)生一些矛盾，工作中推諉扯皮的現(xiàn)
【學(xué)位授予單位】：哈爾濱工業(yè)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號】：F406.7;F426.4

【參考文獻】

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本文編號：2604637